Page 16 - Huautla de Jiménez

INFORME FINAL DE AUDITORÍA PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Respecto a la documentación justificativa, relativa al proceso de contratación y evidencia
de uso y destino de los productos adquiridos, presentó oficio sin número de fecha 25 de julio
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE de 2024 signado por el presidente municipal, comprobante de transferencia bancaria,
IMPORTE FINANCIAMIENTO Comprobante Fiscal Digital por Internet, XML, verificación del Comprobante Fiscal Digital por
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE Internet, oficio de autorización de fecha 23 de febrero de 2023, oficio de solicitud de
autorización de fecha 07 de febrero de 2023, requisición de material, orden de adquisición,
NÚM. DE TRANSFERENCIA vale de entrada al almacén, vale de salida del almacén y reporte fotográfico, lo cual resulta
suficiente para solventar la observación emitida.
CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES BBVA

000205 23/02/2023 57,652.00 000059 23/02/2023 57,652.00 (RAMO 28) - 23/02/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 57,652.00
RECURSOS S.A. 855971

FEDERALES 0119810625

TOTAL $57,652.00 $57,652.00 $57,652.00

Continua a la derecha…

FECHA NÚM. COMPROBANTE CONCEPTO OBSERVACIONES Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
20/02/2023 PROVEEDOR IMPORTE suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
7CFD5868- como solventado el Resultado: AF-14.
D409-4D66- HUMBERTO TAMBOS DE PINTURA ESPECIAL PARA NO PRESENTA
MARIO 57,652.00 TRÁFICO EN COLOR AMARILLO BASE DOCUMENTACIÓN El siguiente Resultado: AF-15 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
AC3E- DURAN $57,652.00 AGUA CUMPLE CON TODAS LAS JUSTIFICATIVA RELATIVA A se transcribe a continuación:
1292010EDB33 GÓMEZ ESPECIFICACIONES Y PRUEBAS DE LAS TRES COTIZACIONES,
CALIDAD DE LA SECRETARIA DE CUADRO COMPARATIVO Y
COMUNICACIONES Y TRANSPORTES. EVIDENCIA DE USO Y
N. CTR.CAR.1.07.001/00 (200 LT) Y DESTINO DE LOS
MICROESFERA DE VIDRIO... (25 KG). PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

Incumpliendo con lo establecido en los Artículos, 134, de la Constitución Política de los Estados (…) CON OBSERVACIÓN
Unidos mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I, Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y
124, Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 5, Presupuesto de Egresos del Municipio “RESULTADO: AF-15
aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley Adquisiciones, Enajenaciones, De la revisión a la sub-subcuenta 51251-2531 MEDICAMENTOS Y PRODUCTOS FARMACÉUTICOS DE
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del APLICACIÓN HUMANA, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Huautla de Jiménez,
Estado de Oaxaca; y 88 y 89, Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal Distrito de Teotitlán, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $80,646.37 (Ochenta
2023. mil seiscientos cuarenta y seis pesos 37/100 M.N.); observando que los registros contables y
presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto,
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente relativa al proceso de contratación, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones
acción: disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
pertinentes; lo anterior como se detalla a continuación:

Pliego de observaciones: PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
20,693.29
2023-OA/CPM/012/2024-PO-09. NÚM. DE TRANSFERENCIA 20,921.06

CUENTA BANCARIA 120.66
38,425.86
BBVA

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 09/02/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de S.A. 970863
$57,652.00 (Cincuenta y siete mil seiscientos cincuenta y dos pesos 00/100 M.N.), conforme a la
observación detallada en este resultado.” 0119810625

(…) PARTICIPACIONES BBVA

000115 09/02/2023 41,735.01 000029 09/02/2023 41,735.01 (RAMO 28) - 09/02/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA
RECURSOS S.A. 970864

FEDERALES 0119810625

BBVA

09/02/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA
S.A. 970865

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado 0119810625
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
RECURSOS BBVA

000953 31/03/2023 38,911.36 000317 31/03/2023 38,911.36 FISCALES - 01/04/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA
RECURSOS S.A. 223382

FISCALES 0119810587

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