Page 17 - Huautla de Jiménez

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado INFORME FINAL DE AUDITORÍA
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

BBVA

01/04/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 485.5 Respecto a la documentación justificativa, relativa al proceso de contratación, presentó un
S.A. 471960 oficio de aclaración sin número de fecha 25 de julio de 2024, signado por el presidente
municipal, mediante el cual se menciona que conforme a sus montos mínimos y máximos
0119810587 establecidos por el comité de adquisiciones, arrendamientos y servicios, la compra se
encuentra en el supuesto de compra directa menor que va desde los 0.01 pesos hasta los
TOTAL $80,646.37 $80,646.37 $80,646.37 60,000.00 pesos en moneda nacional, sin considerar el impuesto al valor agregado, por lo
que no cuentan con contrato, cotizaciones y cuadro comparativo, con fundamento en lo
Continua a la derecha… establecido en el Reglamento de Adquisiciones del H. Ayuntamiento y en el artículo 27
fracción V de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
COMPROBANTE OBSERVACIONES IMPORTE Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; lo cual resulta
OBSERVADO suficiente para solventar la observación emitida.
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

AC FAST 500 MG TABLETAS NO PRESENTA
DOCUMENTACIÓN
83361c68- DISTRIBUIDORA 0- PARACETAMOL; ACEITE JUSTIFICATIVA RELATIVA
96fc-4254- MEDI RET SA DE AL PROCESO DE
09/02/2023 41,735.01 DE OLIVO JALOMA 60 ML; CONTRATACIÓN, TRES $41,735.01
aeb7- CV COTIZACIONES Y CUADRO
190bc66fef67 ACETAFEN 750 MG COMPARATIVO.

TABLETAS 12-

PARACETAMOL...

30/03/2023 05bf3f2a- DISTRIBUIDORA 38,911.27 ACICLODOL TABLETAS 20- NO PRESENTA $38,911.36 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
2b5f-4aad- MEDI RET SA DE $80,646.28 DICLOFENACO, COMPLEJO DOCUMENTACIÓN $80,646.37 suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
B; ACROXIL-C 500 - 8MG JUSTIFICATIVA RELATIVA como solventado el Resultado: AF-15.
b334- CV CAPSULAS 12 - AL PROCESO DE
df1f290d54ce AMOXICILINA, BROMHEXINA; CONTRATACIÓN, TRES
ASPITAK P 100 MG TABLETAS COTIZACIONES Y CUADRO
30 - ÁCIDO COMPARATIVO.
ACETILSALICÍLICO...

Incumpliendo con lo establecido en los Artículos, 134, de la Constitución Política de los Estados El siguiente Resultado: AF-16 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
Unidos mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I, Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y se transcribe a continuación:
124, Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 5, Presupuesto de Egresos del Municipio
aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley (…) CON OBSERVACIÓN
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del “RESULTADO: AF-16
Estado de Oaxaca, y 88 y 89, Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal
2023. De la revisión a la sub-subcuenta 51261-2611 COMBUSTIBLES, se constató que el H. Ayuntamiento del
Municipio de Huautla de Jiménez, Distrito de Teotitlán, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente en cantidad de $550,000.00 (Quinientos cincuenta mil pesos 00/100 M.N.); observando que los
acción: registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación
justificativa del gasto, relativa a la solicitud, autorización, convenio o contrato, asimismo, no presentó
Pliego de observaciones: documentación comprobatoria en cantidad de $83,688.48 (Ochenta y tres mil seiscientos ochenta
y ocho pesos 48/100 M.N.), relativa al comprobante fiscal digital por internet , lo anterior como se
2023-OA/CPM/012/2024-PO-10. detalla en el ANEXO DAM-FC-03.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Incumpliendo con lo establecido en los Artículos, 134, de la Constitución Política de los Estados
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de Unidos mexicanos; 29, 29-A Código Fiscal de la Federación; 42, 43, 67, 70 fracciones I, Ley General
$80,646.37 (Ochenta mil seiscientos cuarenta y seis pesos 37/100 M.N.), conforme a la observación de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124, Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 5,
que se detalla en este resultado.” Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186
párrafo tercero, Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28,
(…) Ley Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de

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