Page 9 - Matias Romero Avendaño
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La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las INFORME FINAL DE AUDITORÍA
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05-SOL-
05.
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-04-SOL- suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
04. como solventado el resultado AF-06.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera El siguiente resultado AF-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo transcribe a continuación:
como solventado el resultado AF-05.
El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se (…) CON OBSERVACIÓN
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-07
(…) CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51151 – 1541 PRESTACIONES DERIVADAS DEL CONTRATO COLECTIVO
DE TRABAJO; se constató que la entidad fiscalizada afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de
“RESULTADO: AF-06 $1,085,716.95 (Un millón ochenta y cinco mil setecientos dieciséis pesos 95/100 M.N.), observando la
cantidad de $642,992.77 (Seiscientos cuarenta y dos mil novecientos noventa y dos pesos 77/100
De la revisión a la sub-subcuenta 51131 - 1323 AGUINALDO O GRATIFICACIÓN FIN DE AÑO; se constató M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con los
que la entidad fiscalizada afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $3,921,890.89 (Tres Comprobantes Fiscales Digitales por Internet, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06.
millones novecientos veintiún mil ochocientos noventa pesos 89/100 M.N.), observando la cantidad de
$771,469.21 (Setecientos setenta y un mil cuatrocientos sesenta y nueve pesos 21/100 M.N.), debido Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación y 42,
a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con los Comprobantes 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.
Fiscales Digitales por Internet, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; y 42, Por la anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental. acción:
Solicitud de Aclaración.
Por la anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente 2023-OA/CPM/016/2024-SA-06
acción:
Solicitud de Aclaración. Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique o aclare la observación detallada en este resultado.”
2023-OA/CPM/016/2024-SA-05
(…)
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
documentación que compruebe, justifique o aclare la observación detallada en este resultado.” antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06-SOL-
06.
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