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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-02-SOL-03
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-05
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE NEJAPA DE MADERO
DISTRITO: YAUTEPEC, OAXACA
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/019/2024
CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NÓMINA PLAZAS NO AUTORIZADAS
CONCEPTO
CAJA INSTITUCIÓN FECHA Y/O RETENCIONE TOTAL IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y NÚM. PERIODO S / I.S.R. OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL TRABAJADOR CARGO
DE CUENTA RETENIDO SOLVENTADO
000596 31/03/2023 49,283.43 000216 31/03/2023 45,109.23 45,109.23 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR 0.00 *COMPROBANTES
INTERNET POR CONCEPTO DE NÓMINA FISCALES DIGITALES POR
1. NO PRESENTÓ 49,283.43
*8 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET POR CONCEPTO
DOCUMENTACIÓN DE NÓMINA
INTERNET DEL 01 DE FEBRERO AL 15 DE FEBRERO DE
COMPROBATORIA
2023; SIN EMBARGO, NO CORRESPONDEN A LA
49,283.43 RELATIVA A:
PRIMERA QUINCENA DE MARZO 2023
*COMPROBANTES FISCALES
ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO,
DIGITALES POR INTERNET
CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA
POR CONCEPTO DE NÓMINA
DE EGRESO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
POR INTERNET Y NÓMINAS
REALIZÓ PAGO A PLAZA NO AUTORIZADA EN EL
PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL EJERCICIO FISCAL
1. REALIZÓ PAGO A PLAZA 2023
NO AUTORIZADA EN EL *ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO DEL
PAGO DE NÓMINA PRESUPUESTO DE EGRESOS H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DEL MUNICIPIO
MENSUAL ASESOR DEL EJERCICIO FISCAL DE NEJAPA DE MADERO, DISTRITO DE YAUTEPEC, *NO REGISTRÓ LAS
TRANSACCIONES EN EL
000607 31/03/2023 40,739.14 000222 31/03/2023 33,500.00 33,500.00 01/FEB/2023- S/N CONTABLE 40,739.14 7,239.14 MARCELINO ASESOR LEGAL 2023. OAXACA DE FECHA 01 DE ENERO DEL 2023, MEDIANTE 33,500.00 X
33,500.00 33,500.00 EL CUAL SE APRUEBAN PLAZAS DEL PERSONAL DE MOMENTO DE SU
28/FEB/2023 CORRESPONDIENT REALIZACIÓN
NICOLAS REYES
E AL MES DE 2. NO REGISTRÓ LAS CONFIANZA
FEBRERO TRANSACCIONES EN EL ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO,
MOMENTO DE SU CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA
REALIZACIÓN DE EGRESO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR
INTERNET, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO Y
OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO
NOEL JIMÉNEZ SECRET. DE REALIZÓ PAGOS A PLAZAS NO AUTORIZADAS EN EL
PÉREZ RECLUTAMIENTO Y
COOR. DE COMEDOR PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL EJERCICIO FISCAL
COMUNITARIO 2023
1. REALIZÓ PAGOS A *ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO DEL
BRENDA FLORES PLAZAS NO AUTORIZADAS H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DEL MUNICIPIO
OLIVERA
BIBLIOTECARIA EN EL PRESUPUESTO DE
16 DE MARZO EGRESOS DEL EJERCICIO DE NEJAPA DE MADERO, DISTRITO DE YAUTEPEC, *NO REGISTRÓ LAS
AL 31 DE TRANSACCIONES EN EL
NÓMINA DE FISCAL 2023. OAXACA DE FECHA 01 DE ENERO DEL 2023, MEDIANTE X
MARZO DE SUPLENTES MOMENTO DE SU
000799 04/04/2023 58,909.36 000296 04/04/2023 70,833.32 70,833.32 2023 S/N 13,266.50 766.50 12,500.00 ABIGAIL PERALTA ASESORA DE COMPUTO 12,500.00 EL CUAL SE APRUEBAN PLAZAS DEL PERSONAL DE 12,500.00 REALIZACIÓN
GREGORIO EN LA PRIMARIA CONFIANZA
2. NO REGISTRÓ LAS
VIRIDIANA COCINERA DEL
CARMONA ROJAS COMEDOR ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO,
TRANSACCIONES EN EL
ROSALVA LEÓN COMUNITARIO
LÓPEZ CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA
COCINERA DEL MOMENTO DE SU
COMEDOR
DE EGRESO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
COMUNITARIO REALIZACIÓN
POR INTERNET, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO,
OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO DE NÓMINA,
NÓMINAS Y CONTRATOS INDIVIDUALES DE TRABAJO
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