Page 42 - Nejapa de Madero

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-02-SOL-03
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-05
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE NEJAPA DE MADERO
DISTRITO: YAUTEPEC, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/019/2024

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NÓMINA PLAZAS NO AUTORIZADAS
CONCEPTO
CAJA INSTITUCIÓN FECHA Y/O RETENCIONE TOTAL IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y NÚM. PERIODO S / I.S.R. OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL TRABAJADOR CARGO
DE CUENTA RETENIDO SOLVENTADO

PAGO DE NÓMINA REALIZÓ PAGO A UNA PLAZA NO AUTORIZADA EN
MENSUAL ASESOR
EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL EJERCICIO
CONTABLE
01/MAR/2023- S/N CORRESPONDIENT 17,589.02 2,089.02 15,500.00 15,500.00 1. REALIZÓ PAGOS A UNA FISCAL 2023 15,500.00 X
31/MAR/2023 *ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO DEL 15,500.00
E AL MES DE *NO REGISTRÓ LAS
BANORTE BANCO MARZO PLAZA NO AUTORIZADA EN TRANSACCIONES EN EL
MERCARTIL DEL H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DEL MUNICIPIO MOMENTO DE SU
002088 29/06/2023 35,178.04 000758 29/06/2023 31,000.00 31,000.00 MARCELINO ASESOR LEGAL REALIZACIÓN
29/06/2023 NORTE S.A., NÚMERO NICOLAS REYES EL PRESUPUESTO DE
DE CUENTA DE NEJAPA DE MADERO, DISTRITO DE YAUTEPEC, X
1215000690
EGRESOS DEL EJERCICIO
OAXACA DE FECHA 01 DE ENERO DEL 2023, MEDIANTE

FISCAL 2023.
EL CUAL SE APRUEBAN PLAZAS DEL PERSONAL DE

2. NO REGISTRÓ LAS CONFIANZA

TRANSACCIONES EN EL ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO,

PAGO DE NÓMINA MOMENTO DE SU CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA
MENSUAL ASESOR
01/ABR/2023- 15,500.00 REALIZACIÓN DE EGRESO, COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO,
S/N CONTABLE
30/ABR/2023 17,589.02 2,089.02 15,500.00 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET,
CORRESPONDIENT
E AL MES DE ABRIL OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO Y OFICIO DE

REQUISICIÓN

NOEL JIMÉNEZ SECRET. DE REALIZÓ PAGOS A PLAZAS NO AUTORIZADAS EN EL
PÉREZ RECLUTAMIENTO Y
COOR. DE COMEDOR PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL EJERCICIO FISCAL
12,500.00
01 DE JULIO AL COMUNITARIO 2023
15 DE JULIO
43,501.99 DE 2023 S/N NÓMINA DE 13,266.50 766.50 12,500.00 1. REALIZÓ PAGOS A *ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO DEL 12,500.00 X
SUPLENTES 30,549.99
PLAZAS NO AUTORIZADAS H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DEL MUNICIPIO *NO REGISTRÓ LAS
NÓMINA DE TRANSACCIONES EN EL
CONFIANZA EN EL PRESUPUESTO DE DE NEJAPA DE MADERO, DISTRITO DE YAUTEPEC, MOMENTO DE SU
REALIZACIÓN
BRENDA FLORES BIBLIOTECARIA EGRESOS DEL EJERCICIO OAXACA DE FECHA 01 DE ENERO DEL 2023, MEDIANTE
OLIVERA X
EL CUAL SE APRUEBAN PLAZAS DEL PERSONAL DE
FISCAL 2023.
CONFIANZA

002743 15/07/2023 000987 15/07/2023 56,549.99 56,549.99 PRESENTÓ NÓMINAS QUE CARECEN DE FIRMAS DE
2.PRESENTÓ NÓMINAS QUE
RAMIRO JIMÉNEZ CHOFER DE
FERNANDO RECOLECTOR DE LOS TRABAJADORES
CARECEN DE FIRMAS DE
BASURA
*NÓMINA DE SUPLENTES DEL 01 DE JULIO AL 15 DE
LOS TRABAJADORES.

JULIO DE 2023, CON FIRMA DE LOS TRABAJADORES

3. NO REGISTRÓ LAS *NÓMINA DE CONFIANZA DEL 01 DE JULIO AL 15 DE

TRANSACCIONES EN EL JULIO DE 2023, CON FIRMA DE LOS TRABAJADORES

01 DE JULIO AL MOMENTO DE SU ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO,
15 DE JULIO
2,653.30 DE 2023 S/N 32,888.80 2,338.81 30,549.99 30,549.99 REALIZACIÓN CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA

DE EGRESO, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES

POR INTERNET, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO,

MARGARITA LUIS INTENDENTE DE OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO DE NÓMINA Y
SANTIAGO MUNICIPIO
CONTRATOS INDIVIDUALES DE TRABAJO

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