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Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; y 88 y 89 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO INFORME FINAL DE AUDITORÍA
para el Ejercicio Fiscal 2023.
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
Pliego de observaciones:
NÚM. DE TRANSFERENCIA
2023-OA/CPM/033/2024-PO-15
CUENTA BANCARIA
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $95,584.00 (Noventa y APORTACIONES Banco
cinco mil quinientos ochenta y cuatro pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” (RAMO 33 Santander
(…) 002411 19/06/2023 35,400.16 001181 19/06/2023 35,400.16 FONDO IV) - 26/06/2023 (México), 8273930 35,400.16
RECURSOS S.A., Cta.
FEDERALES 18000251404
APORTACIONES Banco
(RAMO 33 Santander
004086 31/10/2023 8,792.80 002015 31/10/2023 11,228.80 FONDO IV) - 31/10/2023 (México), 1485226 11,228.80
RECURSOS S.A., Cta.
FEDERALES 18000251404
TOTAL $44,192.96 $46,628.96 $46,628.96
Cuadro continúa a la derecha…
FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE
PROVEEDOR OBSERVADO
6 H87 RADIO
PORTÁTIL MARCA
KENWOOD MOD. TK-
2000 / VHF / 16 CH DE NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes PROGRAMACIÓN / JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
DTMF / 136-174MHZ. LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN,
INCLUYE: ANTENA, EVIDENCIA Y EL PROCESO DE
BATERÍA CARGADOR CONTRATACIÓN DONDE GARANTICEN
Y CLIP. AL MUNICIPIO LAS MEJORES
Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación y evidencia de D3359F98- RADIOCOMUNICACIONES 6 H87 BOTA TÁCTICA CONDICIONES EN CUANTO A PRECIO
la entrega recepción por parte de los beneficiarios, presentó solicitudes de los productos, FIJAS Y MÓVILES DE
autorizaciones, tres cotizaciones, cuadros comparativos y evidencia de la entrega de los 26/06/2023 149A-11EE- OAXACA S.A. DE C.V. 35,400.16 8" COLOR NEGRO Y CALIDAD, ASÍ COMO 35,400.16
productos adquiridos respectivamente; la cual resulta suficiente para solventar las B77D- MARCA DUTY GEAR DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA
observaciones emitidas.
00155D012007 12 H87 PLAYERA DEL GASTO CANCELADA CON LA
NEGRA TIPO POLO LEYENDA OPERADO O COMO SE
CONFECCIONADA ESTABLEZCA EN LAS DISPOSICIONES
CON TELA PIQUET UN LOCALES, IDENTIFICÁNDOSE CON EL
LOGOTIPO BORDADO NOMBRE DEL FONDO DE
AL FRENTE EN APORTACIONES, PROGRAMA O
TAMAÑO GAFETE Y CONVENIO RESPECTIVO.
LEYENDA DE "POLICÍA
MUNICIPAL" EN LA
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera PARTE POSTERIOR
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-18. 4 H87 ESPOSAS DE NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
MANOS M100 COLOR JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A
NÍQUEL MARCA SMITH LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN,
& WESSON EVIDENCIA Y EL PROCESO DE
6 H87 GAS 135 GMS. CONTRATACIÓN DONDE GARANTICEN
CON VÁLVULA / AL MUNICIPIO LAS MEJORES
D3227295- RADIOCOMUNICACIONES MARCA PANTER CONDICIONES EN CUANTO A PRECIO
75BE-11EE- FIJAS Y MÓVILES DE
El siguiente Resultado: AF-19 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se 31/10/2023 OAXACA S.A. DE C.V. 8,792.80 1 H87 BOTA TÁCTICA Y CALIDAD, ASÍ COMO 8,792.80
transcribe a continuación: 951C- ELITE 8" NEGRA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA
00155D014009
MARCA DUTY GEAR DEL GASTO CANCELADA CON LA
2 H87 PLAYERA TIPO LEYENDA OPERADO O COMO SE
POLO / CON ESTABLEZCA EN LAS DISPOSICIONES
(…) BORDADO TIPO GAF LOCALES, IDENTIFICÁNDOSE CON EL
6 H87 LAMPARA TIPO NOMBRE DEL FONDO DE
MINERA CON APORTACIONES, PROGRAMA O
“RESULTADO: AF-19 CON OBSERVACIÓN ACCESORIOS CONVENIO RESPECTIVO.
$44,192.96 $44,192.96
De la revisión a la sub-subcuenta 51281 – 2821 MATERIALES DE SEGURIDAD PUBLICA, se constató que el H. Incumpliendo con lo establecido en el artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
Ayuntamiento del Municipio de San Carlos Yautepec, Distrito de Yautepec, Oaxaca, afectó el Mexicanos; 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43, 67, 70 fracción I de la Ley General de
Presupuesto de Egresos en cantidad de $44,192.96 (Cuarenta y cuatro mil ciento noventa y dos pesos Contabilidad Gubernamental; 120 y 124 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo
96/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28 de la Ley
con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; y 88 y 89 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias para el Ejercicio Fiscal 2023.
pertinentes, asimismo, no presentó evidencia del destino de los materiales, lo anterior como se detalla
a continuación:
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