Page 21 - San Dionisio Ocotepec

demás documentación relativa al proceso de contratación correspondiente; por lo cual, la Continúa a la derecha…
documentación presentada resulta insuficiente para solventar las observaciones emitidas
FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO IMPORTE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
en cantidad de $346,947.48 (Trescientos cuarenta y seis mil novecientos cuarenta y siete 07/02/2023 8D806BBA-28EC-4FC5-958B- PROVEEDOR OBSERVADO
07/02/2023
pesos 48/100 M.N.). 07/02/2023 F2FAA7B695D7 RADIOMOVIL DIPSA, SA DE CV 4,999.00 XIAOMI LTE
07/02/2023 BCA7F770-DE26-4910-AB05-
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y II de la Ley 07/02/2023 RADIOMOVIL DIPSA, SA DE CV 4,999.00 XIAOMI LTE
General de Contabilidad Gubernamental; 28 párrafos primero, segundo y último y 29 de la 8C57E05E3271
Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y 21/09/2023 6765CC0E-8110-4956-AE68- RADIOMOVIL DIPSA, SA DE CV 4,999.00 XIAOMI LTE 24,905.00
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley
Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley 8AEEE515EDDA RADIOMOVIL DIPSA, SA DE CV 4,999.00 XIAOMI LTE
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos 4DE0A5EA-1F89-43C4-AEE0-
del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. RADIOMOVIL DIPSA, SA DE CV 4,909.00 HONOR 4G 28,156.10
E9476FA202BD ABASTECEDORA LA SERENA $53,061.10
B1E230CA-693A-4B1D-AB86- 4 PARRILLAS, 2 MESAS, 4
28,156.10 TENATES, 4 BURROS PARA
B5536337F24C
MESAS, 2 TAMBAS.
CE37125D-9C9A-41DD-AB24- $53,061.10
76AA13B9DB5D

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Incumpliendo con lo establecido en los artículos 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
insuficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, Mexicanos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo
concluyendo como no solventado el Resultado: AF-21. tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

El siguiente Resultado: AF-22 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Pliego de observaciones:
se transcribe a continuación:

2023-OA/CPM/035/2024-PO-17

(…) CON OBSERVACIÓN Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $53,061.10 (Cincuenta
“RESULTADO: AF-22 y tres mil sesenta y un pesos 10/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”

De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2911 HERRAMIENTAS AUXILIARES DE TRABAJO MENORES, se (…)
constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $53,061.10
(Cincuenta y tres mil sesenta y un pesos 10/100 M.N.); observando que los registros contables y La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
a la solicitud y autorización debidamente requisitada, asimismo, no presentó evidencia del resguardo,
acuse de la recepción de los bienes adquiridos por el beneficiario o usuario final, como se detalla a
continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Respecto a la documentación justificativa del gasto, evidencia del resguardo y acuse de la
recepción de los bienes adquiridos por el beneficiario o usuario final; presentó oficios de
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE solicitud y autorización del gasto para la compra de celulares para uso de las funciones del
IMPORTE FINANCIAMIENTO municipio, así como, muebles y utensilios para la cocina del comité del DIF; sin embargo, no
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA CAJA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE presentó evidencia del resguardo y acuse de la recepción de los bienes adquiridos; por lo
NÚM. DE TRANSFERENCIA cual, la documentación presentada resulta insuficiente para solventar las observaciones
emitidas en cantidad de $53,061.10 (Cincuenta y tres mil sesenta y un pesos 10/100 M.N.).
CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES

000102 08/02/2023 24,905.00 000035 08/02/2023 24,905.00 (RAMO 28) - 24,905.00
RECURSOS

FEDERALES

PARTICIPACIONES BBVA
Bancomer,
004624 23/09/2023 28,156.10 001696 24/09/2023 28,156.10 (RAMO 28) - 23/09/2023 S.A.,0119768483 TRANSFERENCIA 28,156.10
RECURSOS SPEI 0022792018

FEDERALES

TOTAL $53,061.10 $53,061.10 $24,905.00 $28,156.10

19