Page 293 - San Juan Bautista Tuxtepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
                                                                                                                                     AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
                                                                                                                                             DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

        ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN JUAN BAUTISTA TUXTEPEC                                                                                                                                                                                                                                         ANEXO DAM-FC-40-SOL-39
                            DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA                                                                                                                                                                                                                                                                       RESULTADO: AF-41

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
            PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

          RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
          ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/049/2024

                              CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
                        SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
                SUB-SUBCUENTA: 51331-3363 SERVICIOS DE ELABORACIÓN E IMPRESIÓN DE DOCUMENTOS OFICIALES, REPRODUCCIÓN DE MATERIAL INFORMATIVO, LIBROS, FOLLETOS Y REVISTAS

                                                                                                             INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA                                                                                                                                         ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

        PÓLIZA DE DIARIO                      PÓLIZA DE EGRESO                    BANCO SANTANDER MEXICO S.A                                                               COMPROBANTE
                                                                                  CUENTA NUMERO: 18000207237
                                                                                                                                                                                                                                            IMPORTE
                                                                            CAJA                                                                                                                                                          OBSERVADO   OBSERVACIONES             DOCUMENTACIÓN PRESENTADA                                                                   SOLVENTADO  NO SOLVENTADO

NÚMERO  FECHA             IMPORTE     NÚMERO  FECHA             IMPORTE           FECHA            IMPORTE     FECHA                          NÚM.                         PROVEEDOR  IMPORTE  CONCEPTO

                                                                                                                                                                                                                                                                     1.- AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE

                                                                                                                                                                                                                                                                     SESIÓN EXTRAORDINARIA NÚMERO 01/2023 DE FECHA 02 DE

                                                                                                                                                                                                                                                                     ENERO DEL 2023, DEL COMITÉ DE ADQUISICIONES EN LA QUE

                                                                                                                                                                                                                                                                     AUTORIZAN LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE PUBLICIDAD,

                                                                                                                                                                                                                                                                     COMUNICACIÓN Y DIFUSIÓN CON EL PROVEEDOR CRISTHIAN

                                                                                                                                                                                                                                                                     GARCÍA HERNÁNDEZ POR UN IMPORTE DE $428,971.24 MAS

                                                                                                                                                                                                         4 IMPRESION DE 4 MIL RECIBOS DE                             IVA, HASTA $1,500,000.00.
                                                                                                                                                                                                         PAGO POR DERECHO DE AGUA; 100
                                                                                                                           5A118709-E3BA-                                  CHRISTIAN  199,520.00 IMPRESION DE 100 MIL BOLETOS                                        2.- PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
                                                                                                                             42C4-BCF7-                                      GARCIA                      PARA COBRO DE AMBULANTES $12;
                                                                                                               11/02/2023                                                                                1200 BOLETOS IMPRESOS.                                      * OFICIO DE FECHA 02 DE ENERO DEL 2023 SUSCRITO POR LA
                                                                                                                           BA4C059ED20A                                    HERNANDEZ
                                                                                                                                                                                                         60 IMPRESION DE RECIBOS                                     DIRECTORA DE ADMINISTRACIÓN, 1 COTIZACIÓN, CUADRO
                                                                                                                                                                                      208,800.00
                                                                                                                                                                                                                                                                     COMPARATIVO, OFICIO NÚMERO DA-CA/01/2023 DE FECHA
                                                                                                                                                                                                         OFICIALES.
                                                                                                                                                                                                                                                                     02 DE ENERO DEL 2023 SUSCRITO POR LA DIRECTORA DE

                                                                                                                                                                                                                                                                     ADMINISTRACIÓN, EN EL QUE JUSTIFICA CONTRATAR

                                                                                                                                                                                                                                                                     SERVICIOS DE PUBLICIDAD, COMUNICACIÓN Y DIFUSIÓN

                                                                                                                                                                                                                                                                     MEDIANTE LA MODALIDAD DE ADJUDICACIÓN DIRECTA

006763  04/04/2023        408,320.00  002735  04/04/2023        408,320.00        0.00 04/04/2023  408,320.00                                                                                                                             408,320.00                                                              ENUNCIANDO LA FRACCIÓN I Y VII DEL ARTÍCULO 46 DEL       408,320.00  0.00
                                                                                                                                                                                                                                                      1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  REGLAMENTO DE ADQUISICIONES DEL MUNICIPIO;
                                                                                                                                                                                                                                                      JUSTIFICATIVA RELATIVA A:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  * CONTRATO ABIERTO NÚMERO MSJBTO-20184-CA-AD-IF-
                                                                                                                                                                                                                                                      *AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  011/2023 DE FECHA 10 DE ENERO DEL 2023.
                                                                                                                                                                                                                                                      * PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  3.- LA EVIDENCIA DEL USO Y DESTINO FINAL DE LOS
                                                                                                                                                                                                                                                      * LA EVIDENCIA DEL USO Y DESTINO

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  RECURSOS
                                                                                                                                                                                                                                                      FINAL DE LOS RECURSOS

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  2 ACTAS DE RECEPCIÓN Y ENTREGA DE BIENES Y/O SERVICIOS
                                                                                                                                                                                                                                                      * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  DE FECHAS 12 DE FEBRERO DEL 2023 Y 01 DE MARZO DEL 2023
                                                                                                                                                                                                                                                      EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Y REPORTES FOTOGRÁFICOS DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.

                                                                                                                                                                                                                                                                     4.- NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE

                                                                                                                                                                                                                                                                     SU REALIZACIÓN

                                                                                                                                                                                                                                                                     CÉDULA DE SOLVENTANCIONES MEDIANTE LA CUAL,

                                                                                                                                                                                                                                                                     DESCRIBEN QUE SE PRIORIZAN AQUELLOS GASTOS DE MAYOR

                                                                                                                                                                                                                                                                     NECESIDAD MOTIVO POR EL CUAL SE VAN REZAGANDO

                                                                                                                           151F31FD-3419-                                  CHRISTIAN                                                                                 DICHOS COMPROMISOS DE PAGO HASTA CONTAR CON LA
                                                                                                                             499A-84A8-                                      GARCIA
                                                                                                               03/03/2023  4DADA2A93B60                                                                                                                              LIQUIDEZ NECESARIA PARA HACERLE FRENTE.
                                                                                                                                                                           HERNANDEZ
                                                                                                                                                                                                                                                                     5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ

                                                                                                                                                                                                                                                                     PÓLIZA DIARIO; SESIÓN EXTRAORDINARIA NÚMERO 65/2022

                                                                                                                                                                                                                                                                     DE FECHA 23 DE DICIEMBRE DEL 2022; OFICIO NÚMERO

                                                                                                                                                                                                                                                                     PM/0101/2023 DE FECHA 02 DE ENERO DEL 2023; OFICIO

                                                                                                                                                                                                                                                                     NÚMERO DCSD/002/2023 DE FECHA 02 DE ENERO DEL 2023;

                                                                                                                                                                                                                                                                     CIRCULAR NÚMERO CA/02/2023 DE FECHA 02 DE ENERO DEL

                                                                                                                                                                                                                                                                     2023 Y OFICIO NÚMERO DI/026/2023 DE FECHA 06 DE ENERO

                                                                                                                                                                                                                                                                     DEL 2023.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       1/10
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