Page 14 - San Juan Lalana

Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad Continúa a la derecha…
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente
transcrito en cantidad de $197,200.00 (Ciento noventa y siete mil doscientos pesos 00/100 FECHA NÚM. COMPROBANTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE
M.N), no ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley de Fiscalización PROVEEDOR IMPORTE OBSERVADO
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tienen por aceptadas
INFORME FINAL DE AUDITORÍA las observaciones realizadas. CENTRO DE CARGA 20 NO PRESENTÓ
UNIDADES
DOCUMENTACIÓN
GRUPO DE SOBREPONER, 125AMP,
06/05/2023 c5112676- MATERIALES 290,000.00 12 GABINETE PARA JUSTIFICATIVA DEL GASTO 290,000.00
08f2-480e- INTERRUPTOR, TIPO J RELATIVA (AL PROCESO DE 290,000.00
PARA LA SOBREPONER 150-250A CONTRATACIÓN)
910b- CONSTRUCCIÓN 3 POLOS, 8 CABLE
SOLICITUD DEL GASTO,
b4b133fe9a02 GRUPEGE INVITACIONES AL PROCESO

ROSH THW-LS/THHW- DE CONTRATACIÓN EN
LS 6AWG.
MEDIOS IMPRESOS O

Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134 de la Constitución Política de los DIGITALES,
Estados Unidos mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General de Contabilidad
Gubernamental; 120 y 124 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo ESPECIFICACIONES
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 28
de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y TÉCNICAS, 3 COTIZACIONES
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; y 88 del Presupuesto
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. COMO MÍNIMO DE

DISTINTOS PROVEEDORES Y

SELLADAS POR EL

MUNICIPIO, PROCESO DE

APERTURA DE LAS

15 H87 CARCASA PARA PROPUESTAS, CUADRO
COMPARATIVO,
02/06/2023 280bfbe4- GRUPO DE 290,000.00 LUMINARIO TIPO NOTIFICACIÓN DEL
4877-48dc- MATERIALES URBANO (250W MAX), GANADOR, AUTORIZACIÓN
10H87 CAJA DE PARED DEL GASTO POR EL COMITÉ
b87d- PARA LA DE ADQUISICIONES,
58ca1f842141 MONOBLOQUE DE CONTRATO, ASÍ COMO LA
CONSTRUCCIÓN POLIÉSTER IP66 PUERTA
GRUPEGE ACRISTALADA

Debido a lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye H430XW330XD200MM... EVIDENCIA DE LOS
como no solventado el Resultado: AF-12. MATERIALES ADQUIRIDOS,

DICTAMEN DE EXCEPCIÓN O

JUSTIFICACIÓN AL

PROCESO DE

ADJUDICACIÓN DIRECTA

El siguiente Resultado: AF-13 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se CONFORME A LOS
transcribe a continuación:
REQUERIMIENTOS LEGALES..

4 H87/PZA MANGUERA NO PRESENTÓ
DOCUMENTACIÓN
LUMINOSA DE LEDS JUSTIFICATIVA RELATIVA A
SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN
(…) 25MTS ROJA 127V, 4 DEL GASTO, TRES
COTIZACIONES Y CUADRO
“RESULTADO: AF-13 H87/PZA MANGUERA COMPARATIVO Y EVIDENCIA
DE LOS MATERIALES
CC32DE82- LUMINOSA DE LEDS ADQUIRIDOS, ASÍ MISMO LA
DOCUMENTACIÓN NO SE
CON OBSERVACIÓN 04/09/2023 810D-4B23- MOISÉS VIDAL 36,313.95 25MTS VERDE 127V, 4 ENCUENTRA CANCELADA 36,313.95
8828- MORALES H87/PZA MANGUERA CON LA LEYENDA OPERADO

07F444B4A3DE LUMINOSA DE LEDS

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, se constató que 25MTS BLANCO 127V,
el H. Ayuntamiento del Municipio de San Juan Lalana, Distrito de Choápam, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $616,313.95 (Seiscientos dieciséis mil trecientos trece pesos 125 H87/PZA FOCO
95/100 M.N), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente, ESPIRAL DE 65 W E-26
conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones
disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias A27 V PHILCO.
pertinentes, asimismo, no presentó evidencia de los materiales; como se detalla a continuación:
$616,313.95 $616,313.95

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124 de la
FUENTE DE No. DE CHEQUE Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
IMPORTE FINANCIAMIENTO Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 28 de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos,
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA INSTITUCIÓN O IMPORTE Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del
TRANSFERENCIA Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

BANCARIA Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
000606 06/05/2023 290,000.00 000125 06/05/2023 290,000.00 APORTACIONES 06/05/2023 Banco 060523 290,000.00
000922 02/06/2023 290,000.00 000267 02/06/2023 290,000.00 (RAMO 33 020623 290,000.00
001541 04/09/2023 36,313.95 000502 04/09/2023 36,313.95 02/06/2023 Mercantil del CH-000030
FONDO IV) – Norte, S.A., 36,313.95
RECURSOS
FEDERALES CTA.1214038650
04/09/2023

TOTAL $616,313.95 $616,313.95 $616,313.95

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