Page 15 - San Juan Lalana

Pliego de observaciones: PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

2023-OA/CPM/057/2024-PO-09. FUENTE DE No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA INSTITUCIÓN O IMPORTE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $616,313.95 (Seiscientos TRANSFERENCIA
dieciséis mil trecientos trece pesos 95/100 M.N), conforme a la observación detallada en este resultado.”
BANCARIA
(…)
001256 21/08/2023 36,705.00 000412 21/08/2023 36,705.00 PARTICIPACIONES 21/08/2023 Banco CH-000045 36,705.00
Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad 001575 18/09/2023 45,489.00 000515 18/09/2023 Mercantil 0180923 45,489.00
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente (RAMO 28) – del Norte,
transcrito en cantidad de $616,313.95 (Seiscientos dieciséis mil trecientos trece pesos S.A., CTA.
95/100 M.N), no ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley de 45,489.00 RECURSOS 18/09/2023 1214038641
Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tienen por FEDERALES
aceptadas las observaciones realizadas.
TOTAL $82,194.00 $82,194.00 $82,194.00

Continúa a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

22/08/2023 440CFAB6-E4B3- ALEJANDRINA 36,705.00 2 H87-PIEZA ESMALTE S/R ALVA FAST 19 LTR 031-6 36,705.00
4716-8558- SANTAMARIA ABANICO ALVAMEX, 8 H87-PZA VINIPLAX CUBETA 19
BERNARDINO 45,489.00 LTS COLOR 034-3 ABANICO ALVAMEX, 2 VINÍLICA 45,489.00
CCB7CC2C0804 $82,194.00 ALVACRIL CUB LTR COLOR 103-5 ABANICO ALVAMEX. $82,194.00

18/09/2023 D7A897AA-19F4- COMERCIAL 10 H87 MASTER PLUS VINIL ACRILICA MATE BLANCO (19
40FA-AE7A- OAXAQUEÑA LTS), 5 H87 MASTER PLUS VINIL ACRILICA MATE V1 VIVID
DE PINTURAS (19 LTS), 6 MASTER PLUS VINIL ACRILICA MATE V3 VIVID
8C6C377C459C (19 LTS). 1 H87 ESM. 100 TOTAL VIVID B3 (19 L), 1 H87
PRO-1000 PLUS VIVID B3 (ETA 19).

Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134 de la Constitución Política de los Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
Estados Unidos mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General de Contabilidad mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124 de la
Gubernamental; 120 y 124 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 28 Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 28 de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos,
de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Debido a lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
como no solventado el Resultado: AF-13. acción:

Pliego de observaciones:

El siguiente Resultado: AF-14 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se 2023-OA/CPM/057/2024-PO-10.
transcribe a continuación:
Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
(…) CON OBSERVACIÓN documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $82,194.00 (Ochenta y dos
mil ciento noventa y cuatro pesos 00/100 M.N), conforme a la observación detallada en este resultado.”
“RESULTADO: AF-14
(…)

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se constató que Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad
el H. Ayuntamiento del Municipio de San Juan Lalana, Distrito de Choápam, Oaxaca, afectó el Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente
Presupuesto de Egresos en cantidad de $82,194.00 (Ochenta y dos mil ciento noventa y cuatro pesos transcrito en cantidad de $82,194.00 (Ochenta y dos mil ciento noventa y cuatro pesos
00/100 M.N), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados 00/100 M.N), no ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley de
con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud, autorización, tres cotizaciones, Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tienen por
cuadro comparativo y evidencia de los materiales; como se detalla a continuación: aceptadas las observaciones realizadas.

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