Page 56 - San Juan Lalana

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN JUAN LALANA ANEXO DAM-FC-10- SOL
DISTRITO: CHOAPAM, OAXACA RESULTADO: AF-22

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/057/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORIA, ASESORIA CONTABLE Y FISCAL

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL

FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO
97,897.20
PARTICIPACIONES (RAMO B85FFBD2-9C13- 1 E48 ASESORIA CONTABLECORRESPONDIENTE AL MES 97,897.20
45D0-960D- 97,897.20
000223 16/03/2023 97,897.20 000045 16/03/2023 97,897.20 28) - RECURSOS 17/03/2023 ONTARGET 97,897.20 97,897.20 97,897.20
21/04/2023 D0885ABEECE0 ONTARGET 97,897.20
FEDERALES 03/05/2023 ONTARGET DE ENERO NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL 97,897.20
16/05/2023 1E4D1D4A-E38C- ONTARGET NO PRESENTO DOCUMENTACIÓN. 52,200.00
PARTICIPACIONES (RAMO 16/05/2023 42FA-A507- ONTARGET PROCESO DE CONTRATACIÓN APLICABLE: SOLICITUD DEL GASTO,
97,897.20 52,200.00
000349 05/04/2023 97,897.20 000088 05/04/2023 97,897.20 28) - RECURSOS BD97914C0450 97,897.20 1 E48 ASESORIA CONTABLECORRESPONDIENTE AL MES INVITACIONES AL PROCESO DE CONTRATACIÓN EN MEDIOS IMPRESOS O 97,897.20
7C1E705D-8700- 97,897.20 97,897.20
FEDERALES DE FEBRERO DIGITALES, ESPECIFICACIONES TÉCNICAS, 3 COTIZACIONES COMO MÍNIMO 97,897.20 97,897.20
PARTICIPACIONES (RAMO 49B3-8984- 97,897.20
2F5BE553C580 DE DISTINTOS PROVEEDORES Y SELLADAS POR EL MUNICIPIO, PROCESO DE 97,897.20
ADDBB30A-463B- $1,083,372.00
000555 03/05/2023 97,897.20 000107 03/05/2023 97,897.20 28) - RECURSOS 97,897.20 1 E48 ASESORIA CONTABLECORRESPONDIENTE AL MES APERTURA DE LAS PROPUESTAS, CUADRO COMPARATIVO, NOTIFICACIÓN
4CAF-B83B-
FEDERALES DB5A662D2153 DE MARZO DEL GANADOR, AUTORIZACIÓN DEL GASTO POR EL COMITÉ DE
PARTICIPACIONES (RAMO 10CCF698-9E54-
ADQUISICIONES, CONTRATO, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DEL SERVICIO
41BC-B6E1-
000672 16/05/2023 97,897.20 000158 16/05/2023 97,897.20 28) - RECURSOS 97,897.20 1 E48 ASESORIA CONTABLECORRESPONDIENTE AL MES CONTRATADO, DICTAMEN DE EXCEPCIÓN O JUSTIFICACIÓN AL PROCESO
16/05/2023
FEDERALES DE ABRI DE ADJUDICACIÓN DIRECTA CONFORME A LOS REQUERIMIENTOS LEGALES.
PARTICIPACIONES (RAMO
000678 16/05/2023 38,481.85 000160 97,897.20 1 E48 ASESORIA CONTABLECORRESPONDIENTE AL MES
59,415.35 97,897.20
28) - RECURSOS
DE MAYO

37,265.74 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
PROCESO DE CONTRATACIÓN APLICABLE: SOLICITUD DEL GASTO,
PARTICIPACIONES (RAMO 111DCF83-8600- GESTORIA FINANCIERA INVITACIONES AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, 3 COTIZACIONES COMO
4DE2-8045- SUSTENTABLE MÍNIMO DE DISTINTOS PROVEEDORES, PROCESO DE APERTURA DE LAS
001081 08/07/2023 000306 08/07/2023 97,897.20 28) - RECURSOS 31/07/2023 97,897.20 1 E48 ASESORÍA CONTABLE, 1 E48 ASESORÍA TÉCNICA PROPUESTAS, CUADRO COMPARATIVO, AUTORIZACIÓN DEL GASTO POR EL 52,200.00 NO PRESENTO DOCUMENTACIÓN.
6244BEF75AB3 COMITÉ DE ADQUISICIONES, NOTIFICACIÓN DEL GANADOR, CONTRATO,
FEDERALES ASÍ COMO LA EVIDENCIA DEL SERVICIO CONTRATADO, DICTAMEN DE
EXCEPCIÓN O JUSTIFICACIÓN AL PROCESO DE ADJUDICACIÓN DIRECTA
14,934.26 CONFORME A LOS REQUERIMIENTOS LEGALES.

PARTICIPACIONES (RAMO 8ebecee9-b2b3- SOLUCIONES Y GESTION
4cd1-8c78- FERGUSON
001323 18/08/2023 52,200.00 000399 18/08/2023 97,897.20 28) - RECURSOS 18/08/2023 97,897.20 1 E48 ASESORÍA CONTABLE, 1 E48 ASESORÍA TÉCNICA 52,200.00
14/09/2023 25/09/2023 edd244700d87 SOLUCIONES Y GESTION
05/10/2023 FEDERALES 11/10/2023 70443c5b-617e- FERGUSON 97,897.20 1 E48 ASESORIA CONTABLE CORRESPONDIENTE AL MES NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL 97,897.20
08/11/2023 PARTICIPACIONES (RAMO 21/11/2023
08/12/2023 11/12/2023 419b-a4c6- SOLUCIONES Y GESTION 97,897.20
001566 14/09/2023 97,897.20 000512 14/12/2023 97,897.20 28) - RECURSOS 15/12/2023 5b7079ee4a0e FERGUSON NO PRESENTO DOCUMENTACIÓN.
2e742e83-e8b6-
FEDERALES SOLUCIONES Y GESTION DE AGOSTO 2023 PROCESO DE CONTRATACIÓN APLICABLE: SOLICITUD DEL GASTO, 97,897.20
PARTICIPACIONES (RAMO 406c-8d24- FERGUSON
cf64cebca0b9 servicio INVITACIONES AL PROCESO DE CONTRATACIÓN EN MEDIOS IMPRESOS O 97,897.20
b89568b9-5248- SOLUCIONES Y GESTION
001805 05/10/2023 97,897.20 000586 97,897.20 28) - RECURSOS FERGUSON 97,897.20 ASESORIA CONTABLE CORRESPONDIENTE AL MES DE DIGITALES, ESPECIFICACIONES TÉCNICAS, 3 COTIZACIONES COMO MÍNIMO 97,897.20
4c15-83c0- $1,083,372.00
FEDERALES 1333a6c94adb SOLUCIONES Y GESTION SEPTIEMBRE 2023 DE DISTINTOS PROVEEDORES Y SELLADAS POR EL MUNICIPIO, PROCESO DE
PARTICIPACIONES (RAMO a549c139-6f24- FERGUSON
1 E 48 servicio APERTURA DE LAS PROPUESTAS, CUADRO COMPARATIVO, NOTIFICACIÓN
4ac3-8f18-
001994 08/11/2023 97,897.20 000651 97,897.20 28) - RECURSOS a81de9bb9281 97,897.20 ASESORIA CONTABLE CORRESPONDIENTE AL MES DE DEL GANADOR, AUTORIZACIÓN DEL GASTO POR EL COMITÉ DE
ce7297c6-bb74-
FEDERALES 4abd-9e09- OCTUBRE 2023 ADQUISICIONES, CONTRATO, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DEL SERVICIO
PARTICIPACIONES (RAMO e0fc1c3aae0c
1 E48 servicio CONTRATADO, DICTAMEN DE EXCEPCIÓN O JUSTIFICACIÓN AL PROCESO

002075 08/12/2023 97,897.20 000677 97,897.20 28) - RECURSOS 97,897.20 ASESORIA CONTABLE CORRESPONDIENTE AL MES DE DE ADJUDICACIÓN DIRECTA CONFORME A LOS REQUERIMIENTOS LEGALES.

FEDERALES NOVIEMBRE 2023
PARTICIPACIONES (RAMO
1 E48 servicio

002102 14/12/2023 97,897.20 000689 97,897.20 28) - RECURSOS 97,897.20 ASESORIA CONTABLE CORRESPONDIENTE AL MES DE
TOTAL
FEDERALES DICIEMBRE 2023
$1,174,766.40
$1,083,372.00 $1,174,766.40

FUENTE: REVISÓ AUTORIZÓ
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ

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C. LAURA AVENDAÑO GARCÍA C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR DIRECTOR DE AUDITORÍA
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

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