Page 12 - San Lucas Ojitlán
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/061/2024-PO-08 2023-OA/CPM/061/2024-PO-09
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $100,315.67 (Cien mil documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $45,650.30 (Cuarenta y
trecientos quince pesos 67/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” cinco mil seiscientos cincuenta pesos 30/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”
(…)
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-08-SOL- observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-09-SOL-
08. 09.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-11. como solventado el resultado AF-12.
El siguiente resultado AF-12 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-13 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-12 “RESULTADO: AF-13
De la revisión a la sub-subcuenta 51251–2531 MEDICAMENTOS Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS DE De la revisión a la sub-subcuenta 51251-2591 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS, se constató que el H.
APLICACION HUMANA, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Ojitlán, Distrito de Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Ojitlán, Distrito de Tuxtepec, Oaxaca afectó al Presupuesto
Tuxtepec, Oaxaca afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $255,316.49 (Doscientos cincuenta de Egresos en cantidad de $208,938.55 (Doscientos ocho mil novecientos treinta y ocho pesos 55/100
y cinco mil trescientos dieciséis pesos 49/100 M.N.), observándose la cantidad de $45,650.30 (Cuarenta M.N.), observándose la cantidad de $53,072.32 (Cincuenta y tres mil setenta y dos pesos 32/100 M.N.),
y cinco mil seiscientos cincuenta pesos 30/100 M.N.), debido a que los registros contables y debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la
presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto, como es documentación justificativa del gasto como es la solicitud de la compra del material, la autorización
el requerimiento del material, la autorización correspondiente, la constancia de recepción y la correspondiente, la constancia de recepción y la evidencia del destino final del recurso, como se
evidencia del destino final del recurso, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-09. detalla en el ANEXO DAM-FC-10.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria. Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
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