Page 17 - San Lucas Ojitlán

COMPROBANTE ochenta y ocho pesos 30/100 M.N.), observándose la cantidad de $70,280.00 (Setenta mil doscientos INFORME FINAL DE AUDITORÍA
ochenta pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO soportados con la documentación justificativa del gasto como es el requerimiento de las refacciones
y del servicio, la autorización correspondiente, la constancia de recepción, la evidencia que demuestre
31/12/2023 B6BA765F- JULIO CESAR 50,000.01 117 H87 LONAS IMPRESAS A COLOR CON ACABADOS, 50 H87 CARPETAS IMPRESAS el uso y destino del recurso, bitácoras de mantenimiento, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-14.
A274-4BBE- HERNANDEZ A COLOR EN CARTULINA SULFATADA, 26 H87 PLAYERAS IMPRESAS PARA SEGURIDAD,
GARDUZA 900 H87 VALES DE COMBUSTIBLE CON FOLIO,12 H87 SELLOS DE MADERA Incumpliendo con lo establecido en los artículos 34, 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
BE7A- Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
6B8D522C2032 Responsabilidad Hacendaria.

$50,000.01 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Pliego de Observaciones.
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria. 2023-OA/CPM/061/2024-PO-17

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $70,280.00 (Setenta mil
Pliego de Observaciones. doscientos ochenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”

2023-OA/CPM/061/2024-PO-16 (…)

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $102,122.00 (Ciento dos antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
mil ciento veintidós pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”

(…)

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-14-SOL-16.

Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-15. suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-21.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo El siguiente resultado AF-22 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
como solventado el resultado AF-20. transcribe a continuación:

El siguiente resultado AF-21 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se (…)
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-22
CON OBSERVACIÓN

(…) CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL, se constató que el
H. Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Ojitlán, Distrito de Tuxtepec, Oaxaca afectó al Presupuesto
“RESULTADO: AF-21 de Egresos en cantidad de $1,613,198.57 (Un millón seiscientos trece mil ciento noventa y ocho pesos
57/100 M.N.), observándose la cantidad de $115,418.80 (Ciento quince mil cuatrocientos dieciocho pesos
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE, 80/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con
se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lucas Ojitlán, Distrito de Tuxtepec, Oaxaca
afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $417,988.30 (Cuatrocientos diecisiete mil novecientos

15