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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN LUCAS OJITLÁN ANEXO DAM-FC-13-SOL-14
DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-19
CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/061/2024
CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORIA, ASESORÍA CONTABLE Y FISCAL
SUB-SUBCUENTA: 51331-3322 SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ACTIVIDADES RELACIONADAS.
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO
BANCARIA Y NÚM. DE OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA
51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORIA, ASESORIA CONTABLE Y FISCAL
LA SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO
*OFICIO DE SOLICITUD MSLO-232/06/2023 DE FECHA 03 DE ENERO DE 2023 PARA SOLICITAR LA
CONTRATACIÓN DE UN DESPACHO DE ASESORES, SUSCRITO POR EL TESORERO MUNICIPAL Y
DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
*OFICIO MSLO-232/07/2023 DE FECHA 06 DE ENERO DE 2023 DE LA APROBACIÓN DE LA
58,680.00 58,680.00 CONTRATACIÓN DE UN DESPACHO DE ASESORES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL 2023; SUSCRITO 58,680.00 -
POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL. 10,920.00 -
69,600.00 -
1. NO PRESENTÓ LA LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS (ENTREGABLES)
DOCUMENTACIÓN *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 07 DE FEBRERO DE 2023, SUSCRITO POR EL DESPACHO DE
1.00 SERVICIO CONSULTORIA Y ASESORIA A MUNICIPIOS JUSTIFICATIVA DEL GASTO ASESORES DEL DESGLOSE DE ACTIVIDADES REALIZADAS DURANTE EL MES DE MARZO.
PRIMER PAGO MENSUAL CONFORME A LA CLAUSULA
CUARTA DEL CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIO RELATIVA A: *RELACIÓN DE FACTURAS PAGADAS PARA LA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA
69,600.00 PROFESIONAL CELEBRADO ENTRE EL MUNICIPIO DE SAN
BANCO SANTANDER 12ECDC7C-7703- CONSULTORES Y LUCAS OJITLAN Y EL DESPACHO CONSULTORES Y *LA SOLICITUD DE LA DE TERCEROS.
(MÉXICO), S.A., 69,600.00 07/02/2023 48E0-BC3A- ASESORES PEREZ Y ASESORES PEREZ Y ASOCIADOS SC DE FECHA 20 DE ENERO
000286 10/02/2023 000150 10/02/2023 69,600.00 10/02/2023 DE 2023. NECESIDAD DEL SERVICIO *RELACIÓN DE NOTAS DE CRÉDITO RECIBIDAS.
CUENTA 18000246834 38039A486427 ASOCIADOS SC
1.00 SERVICIO CONSULTORIA Y ASESORIA A MUNICIPIOS *LA AUTORIZACIÓN *RELACIÓN DE COMPLEMENTOS DE PAGO RECIBIDOS.
TERCER PAGO MENSUAL CONFORME A LA CLAUSULA
CUARTA DEL CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIO CORRESPONDIENTE *RELACIÓN DE PROVEEDORES PARA LA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA DE
69,600.00 PROFESIONAL CELEBRADO ENTRE EL MUNICIPIO DE SAN
LUCAS OJITLAN Y EL DESPACHO CONSULTORES Y *LA EVIDENCIA DE LOS OPERACIONES CON TERCEROS (DIOT).
ASESORES PEREZ Y ASOCIADOS SC DE FECHA 20 DE ENERO
DE 2023. TRABAJOS REALIZADOS *DECLARACIONES INFORMATIVAS CON TERCEROS ANTE EL SAT.
(ENTREGABLES) *ACUSE DE ACEPTACIÓN DE DECLARACIONES INFORMATIVAS DE OPERACIONES CON TERCEROS.
*CAPTURAS DE PANTALLA DE LA ATENCIÓN A SOLICITUDES DE INFORMACIÓN REQUERIDA
10,920.00 10,920.00 DESCRITAS EN EL INFORME DE ACTIVIDADES DE FECHA 07 DE FEBRERO DE 2023.
*RELACIÓN DE RECIBOS DE NÓMINA EMITIDOS.
*CONCENTRADO DE SALARIOS BASE PARA LA DETERMINACIÓN DEL ISR POR SALARIOS Y EL 3% A LA
NÓMINA.
*ACUSES DE RECIBO DECLARACIÓN PROVISIONAL O DEFINITIVA DE IMPUESTOS FEDERALES
*FORMATOS DE LA DECLARACIÓN ANUAL DEFINITIVA IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR
REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL.
000792 13/04/2023 69,600.00 000535 13/04/2023 69,600.00 13/04/2023 BANCO SANTANDER 69,600.00 04/04/2023 CEEDFB5B-E944- CONSULTORES Y LA SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO
(MÉXICO), S.A., 43C2-A5C6- ASESORES PEREZ Y *OFICIO DE SOLICITUD MSLO-232/06/2023 DE FECHA 03 DE ENERO DE 2023 PARA SOLICITAR LA
1695F544D3D1 ASOCIADOS SC CONTRATACIÓN DE UN DESPACHO DE ASESORES, SUSCRITO POR EL TESORERO MUNICIPAL Y
CUENTA 18000246834 DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
1. NO PRESENTÓ LA
LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
DOCUMENTACIÓN
*OFICIO MSLO-232/07/2023 DE FECHA 06 DE ENERO DE 2023 DE LA APROBACIÓN DE LA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
CONTRATACIÓN DE UN DESPACHO DE ASESORES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL 2023.
RELATIVA A:
LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS (ENTREGABLES)
*LA SOLICITUD DE LA
*OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 08 DE ABRIL DE 2023, SUSCRITO POR EL DESPACHO DE ASESORES
69,600.00 NECESIDAD DEL SERVICIO
DEL DESGLOSE DE ACTIVIDADES REALIZADAS DURANTE EL MES DE MARZO.
*LA AUTORIZACIÓN
*RELACIÓN DE RECIBOS DE NÓNIMA EMITIDOS EN FEBRERO DE 2023
CORRESPONDIENTE
*CONCENTRADO DE SALARIOS BASE PARA LA DETERMINACIÓN DEL ISR POR SALARIOS DE FEBRERO
*LA EVIDENCIA DE LOS
DE 2023 Y EL 3% A LA NÓMINA DEL BIMESTRE ENERO FEBRERO DE 2023.
TRABAJOS REALIZADOS
*CAPTURAS DE PANTALLA DE LA ATENCIÓN A SOLICITUDES DE INFORMACIÓN REQUERIDA
(ENTREGABLES)
DESCRITAS EN EL INFORME DE ACTIVIDADES DE FECHA 8 DE ABRIL DE 2023.
*ACUSES DE RECIBO DECLARACIÓN PROVISIONAL O DEFINITIVA DE IMPUESTOS FEDERALES
*FORMATOS DE LA DECLARACIÓN ANUAL DEFINITIVA.
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