Page 197 - San Pedro Pochutla
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO POCHUTLA ANEXO DAM-FC-22-SOL-26
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-31
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 SOLVENTADO NO SOLVENTADO
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/080/2024
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
OBRAS POR CONTRATO Y ADMINISTRADA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
RETENCIONES
NOMBRE DE LA OBRA IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
5 AL MILLAR RETENCIÓN 3% SOBRE NOMINA
12352-02-25-FIII/006 CONSTRUCCIÓN DE MURO DE CONTENCIÓN EN BARRIO 7,730.57 5,545.50 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 13,276.07 0.00
SAN AGUSTÍN, SAN PEDRO POCHUTLA (2023) (2023) * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002231 DE FECHA 30 DE NOVIEMBRE DE 2023 POR $5,545.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $5,545.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES POR $5,545.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $5,545.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
13,276.07 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
12352-02-25-FIII/009 CONSTRUCCIÓN DE TECHADO EN ESPACIO 10,921.46 12,740.77 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 23,662.23 0.00
MULTIDEPORTIVO EN UNIÓN DE GUERRERO, SAN PEDRO POCHUTLA (2023) * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002436 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $12,741.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
(2023) * COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $12,741.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $12,741.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $12,741.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
23,662.23 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
12352-02-25-FIII/014 CONSTRUCCIÓN DE ESPACIO MULTIDEPORTIVO EN LA 19,709.24 1,813.88 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 21,523.12 0.00
CRUZ DEL SIGLO, SAN PEDRO POCHUTLA (2023) (2023) * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002468 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $1,814.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $1,814.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $1,814.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $1,814.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
21,523.12 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
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