Page 198 - San Pedro Pochutla
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO POCHUTLA ANEXO DAM-FC-22-SOL-26
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-31
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 SOLVENTADO NO SOLVENTADO
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/080/2024
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
OBRAS POR CONTRATO Y ADMINISTRADA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
RETENCIONES
NOMBRE DE LA OBRA IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
5 AL MILLAR RETENCIÓN 3% SOBRE NOMINA
12352-02-25-FIII/019 CONSTRUCCIÓN DE ALBERGUE EN LA AGENCIA DE SAN 16,783.28 8,634.00 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 25,417.28 0.00
PEDRO CAFETITLAN, SAN PEDRO POCHUTLA (2023) (2023) * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002471 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $8,634.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $8,634.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $8,634.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $8,634.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
25,417.28 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
12352-02-25-FIII/020 CONSTRUCCIÓN DE TECHADO EN ESPACIO 12,347.50 6,523.64 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 18,871.14 0.00
MULTIDEPORTIVO EN LOS CIRUELOS, SAN PEDRO POCHUTLA (2023) (2023) * PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002473 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $6,524.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $6,524.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $6,524.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $6,524.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
18,871.14 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
12352-02-25-FIII/024 CONSTRUCCIÓN DE TECHADO EN ÁREA DE IMPARTICIÓN 12,141.86 14,500.00 NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE 26,641.86 0.00
DE EDUCACIÓN FISICA EN EL COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE * PÓLIZAS DE EGRESO NÚMEROS 002503 Y 002547 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $14,500.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
OAXACA NO. 24, CLAVE: 20ECB002 (2023) (2023) * COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA POR $14,500.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLE POR $14,500.00 DEL ENTERO DEL 3% SOBRE NOMINA DE LA OBRA
* FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL POR $14,500.00
* PÓLIZA DE INGRESO NÚMERO 000558 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DE INGRESOSO DEL 5 AL MILLAR POR $329,002.00
NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS
* PÓLIZA DE EGRESO NÚMERO 002545 DE FECHA 31 DE DICIEMBRE DE 2023 DEL ENTERO DEL 5 AL MILLAR
26,641.86 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA
* RECIBO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS 5 AL MILLAR
CORRESPONDIENTE
* ARQUEO DE CAJA DE LA CUENTA 18000245259 DE RECURSOS FISCALES POR $329,002.00
* COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA INTERBANCARIA DE RETENCIÓN 5 AL MILLAR POR $329,002.00
* COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 38B5541F-B3D0-4032-96C8-CFF01010AD18 DE INGRESOS DEL 5 AL MILLAR POR RETENCIÓN A CONTRATISTAS
DOCUMENTACIÓN ADICIONAL
* RELACIÓN DE OBRAS
* AUXILAIR POR CUENTA DEL 01-01-2023 AL 31-12-2023 DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO DEL 3% IMPUESTO SOBRE NÓMINA Y DEL 5 AL MILLAR
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