Page 135 - Santa María Peñoles
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA PEÑOLES ANEXO DAM-FC-14-SOL-15
DISTRITO: ETLA, OAXACA RESULTADO: AF-19
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/112/2024
CUENTA: 5137 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS
SUBCUENTA: 51371 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS
SUB-SUBCUENTA: 51371-3751 VIÁTICOS NACIONALES
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE IMPORTE NO DOCUMENTACIÓN
OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
CAJA PROVEEDOR / OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
COMISIONADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO
NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE LA PARTIDA:
CFE SUMINISTRADOR *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE FEBRERO DE 2024, DIRIGIDO A ÉL C. ELÍAS LÓPEZ
DE SERVICIOS
692001120173 BASICOS 952.00 NUCLEO RURAL ROJAS TESORERO MUNICIPAL, CON ATENCIÓN A HORTENSIA LÓPEZ RAMÍREZ REGIDORA
1,336.00 CENTRO DE SALUD
DE HACIENDA Y FIRMADO POR C. ROMÁN RAMÍREZ CHÁVEZ, PRESIDENTE MUNICIPAL DEL
014250 01/10/2023 2,288.00 005199 01/10/2023 2,288.00 2,288.00 22/09/2023 2,288.00 1. NO CORRESPONDE A LA MUNICIPIO EN SANTA MARÍA PEÑOLES, ETLA, OAXACA, POR MEDIO DEL PRESENTE 2,288.00 0.00
NATURALEZA DE LA PARTIDA MANIFIESTA QUE SE DETECTARON INCONSISTENCIAS EN CUENTAS CONTABLES QUE NO
CFE SUMINISTRADOR CORRESPONDEN A LA NATURALEZA DEL GASTO, POR LO QUE SE LES HACE DE SU
DE SERVICIOS
692220853003 BASICOS CONOCIMIENTO QUE SE SOLICITA LA REALIZACIÓN DEL PROCESO DE SANCIONES
ADMINISTRATIVAS A LAS PERSONAS QUE TUVIERON A SU CARGO LA CONTABILIDAD, ASÍ
TAMBIÉN SE LES EMITE UNA RECOMENDACIÓN.
EL DOCUMENTO DONDE CONSTE EL CONTROL DEL SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE POR
1. NO PRESENTÓ LA UNIDADES REGISTRADAS EN EL INVENTARIO DE BIENES MUEBLES, INTEGRADO EN LA
DOCUMENTACIÓN CUENTA PÚBLICA 2023, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO:
RELATIVA A: *DOCUMENTO DENOMINADO BITÁCORA DE RECORRIDO TRIENIO 2023-2025, DONDE
*EL DOCUMENTO DONDE CONSTE CONSTE EL CONTROL DEL SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE POR UNIDADES, ASÍ COMO SU
EL CONTROL DEL SUMINISTRO DE DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS COMISIONES, DEBIDAMENTE FIRMADA Y SELLADO.
7492a8c2-c156- COMBUSTIBLES 53.828 LITROS 15101514-MAGNA COMBUSTIBLE POR UNIDADES NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE LA PARTIDA:
44e6-a050- OCOTECOS 1,250.42
014750 01/10/2023 1,250.42 005379 01/10/2023 1,250.42 1,250.42 19/09/2023 fbbf68dc1271 1,250.42 REGISTRADAS EN EL INVENTARIO *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE FEBRERO DE 2024, DIRIGIDO A ÉL C. ELÍAS LÓPEZ 1,250.42 0.00
(DESPACHO 137693-0)
DE BIENES MUEBLES, INTEGRADO ROJAS TESORERO MUNICIPAL, CON ATENCIÓN A HORTENSIA LÓPEZ RAMÍREZ REGIDORA
EN LA CUENTA PÚBLICA 2023, ASÍ DE HACIENDA Y FIRMADO POR C. ROMÁN RAMÍREZ CHÁVEZ, PRESIDENTE MUNICIPAL DEL
COMO SU DESTINO Y USO MUNICIPIO EN SANTA MARÍA PEÑOLES, ETLA, OAXACA, POR MEDIO DEL PRESENTE
ADECUADO EN LAS COMISIONES MANIFIESTA QUE SE DETECTARON INCONSISTENCIAS EN CUENTAS CONTABLES QUE NO
OFICIALES DEL MUNICIPIO CORRESPONDEN A LA NATURALEZA DEL GASTO, POR LO QUE SE LES HACE DE SU
2. NO CORRESPONDE A LA CONOCIMIENTO QUE SE SOLICITA LA REALIZACIÓN DEL PROCESO DE SANCIONES
NATURALEZA DE LA PARTIDA ADMINISTRATIVAS A LAS PERSONAS QUE TUVIERON A SU CARGO LA CONTABILIDAD, ASÍ
TAMBIÉN SE LES EMITE UNA RECOMENDACIÓN.
TOTAL $18,741.42 $18,741.42 $18,741.42 $18,741.42 $18,741.42 $16,741.34 $2,000.08
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.
ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
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C. PRISMA AREMI VEGA GUTIÉRREZ
C. JULISSA TOLEDO VELÁSQUEZ AUDITOR C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO
4/4
