Page 134 - Santa María Peñoles
P. 134
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA PEÑOLES ANEXO DAM-FC-14-SOL-15
DISTRITO: ETLA, OAXACA RESULTADO: AF-19
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/112/2024
CUENTA: 5137 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS
SUBCUENTA: 51371 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS
SUB-SUBCUENTA: 51371-3751 VIÁTICOS NACIONALES
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE IMPORTE NO DOCUMENTACIÓN
OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
CAJA PROVEEDOR / OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
COMISIONADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO
EL DOCUMENTO DONDE CONSTE EL CONTROL DEL SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE POR
1. NO PRESENTÓ LA UNIDADES REGISTRADAS EN EL INVENTARIO DE BIENES MUEBLES, INTEGRADO EN LA
DOCUMENTACIÓN CUENTA PÚBLICA 2023, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO:
RELATIVA A: *DOCUMENTO DENOMINADO BITÁCORA DE RECORRIDO TRIENIO 2023-2025, DONDE
EL DOCUMENTO DONDE CONSTE CONSTE EL CONTROL DEL SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE POR UNIDADES, ASÍ COMO SU
EL CONTROL DEL SUMINISTRO DE DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS COMISIONES, DEBIDAMENTE FIRMADA Y SELLADO.
0F878422-3DB8- SERVICIO LA COMBUSTIBLE POR UNIDADES NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE LA PARTIDA:
4AF1-8CB4- VIGUERA
012516 31/08/2023 5,000.00 004609 31/08/2023 5,000.00 5,000.00 28/08/2023 5,000.00 208.073 LITRO DIESEL 5,000.00 REGISTRADAS EN EL INVENTARIO *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE FEBRERO DE 2024, DIRIGIDO A ÉL C. ELÍAS LÓPEZ 5,000.00 0.00
394DD512712D
DE BIENES MUEBLES, INTEGRADO ROJAS TESORERO MUNICIPAL, CON ATENCIÓN A HORTENSIA LÓPEZ RAMÍREZ REGIDORA
EN LA CUENTA PÚBLICA 2023, ASÍ DE HACIENDA Y FIRMADO POR C. ROMÁN RAMÍREZ CHÁVEZ, PRESIDENTE MUNICIPAL DEL
COMO SU DESTINO Y USO MUNICIPIO EN SANTA MARÍA PEÑOLES, ETLA, OAXACA, POR MEDIO DEL PRESENTE
ADECUADO EN LAS COMISIONES MANIFIESTA QUE SE DETECTARON INCONSISTENCIAS EN CUENTAS CONTABLES QUE NO
OFICIALES DEL MUNICIPIO. CORRESPONDEN A LA NATURALEZA DEL GASTO, POR LO QUE SE LES HACE DE SU
2. NO CORRESPONDE A LA CONOCIMIENTO QUE SE SOLICITA LA REALIZACIÓN DEL PROCESO DE SANCIONES
NATURALEZA DE LA PARTIDA ADMINISTRATIVAS A LAS PERSONAS QUE TUVIERON A SU CARGO LA CONTABILIDAD, ASÍ
TAMBIÉN SE LES EMITE UNA RECOMENDACIÓN.
1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
DOCUMENTACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO JUSTIFICATIVA DEL
NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE LA PARTIDA: GASTO RELATIVA A:
RELATIVA A:
*EL DOCUMENTO DONDE
*OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE FEBRERO DE 2024, DIRIGIDO A ÉL C. ELÍAS LÓPEZ
*EL DOCUMENTO DONDE CONSTE CONSTE EL CONTROL DEL
ROJAS TESORERO MUNICIPAL, CON ATENCIÓN A HORTENSIA LÓPEZ RAMÍREZ REGIDORA SUMINISTRO DE
EL CONTROL DEL SUMINISTRO DE
9FE8F60C-3F3E- COMBUSTIBLE POR
4F2A-94AF- DE HACIENDA Y FIRMADO POR C. ROMÁN RAMÍREZ CHÁVEZ, PRESIDENTE MUNICIPAL DEL
012604 31/08/2023 2,000.08 004644 31/08/2023 2,000.08 2,000.08 14/08/2023 86ED79CF0115 AXIONA SOLUCIONES 2,000.08 95.26 LITRO REGULAR 87 COMBUSTIBLE POR UNIDADES 0.00 UNIDADES REGISTRADAS
ESTRATEGICAS 2,000.08
MUNICIPIO EN SANTA MARÍA PEÑOLES, ETLA, OAXACA, POR MEDIO DEL PRESENTE
2,000.08 REGISTRADAS EN EL INVENTARIO EN EL INVENTARIO DE
MANIFIESTA QUE SE DETECTARON INCONSISTENCIAS EN CUENTAS CONTABLES QUE NO BIENES MUEBLES,
DE BIENES MUEBLES, INTEGRADO
INTEGRADO EN LA CUENTA
CORRESPONDEN A LA NATURALEZA DEL GASTO, POR LO QUE SE LES HACE DE SU
EN LA CUENTA PÚBLICA 2023, ASÍ PÚBLICA 2023, ASÍ COMO
CONOCIMIENTO QUE SE SOLICITA LA REALIZACIÓN DEL PROCESO DE SANCIONES SU DESTINO Y USO
COMO SU DESTINO Y USO
ADECUADO EN LAS
ADMINISTRATIVAS A LAS PERSONAS QUE TUVIERON A SU CARGO LA CONTABILIDAD, ASÍ
ADECUADO EN LAS COMISIONES COMISIONES OFICIALES DEL
TAMBIÉN SE LES EMITE UNA RECOMENDACIÓN. MUNICIPIO
OFICIALES DEL MUNICIPIO
2. NO CORRESPONDE A LA
NATURALEZA DE LA PARTIDA
3/4
