Page 23 - Santa María Tlahuitoltepec

de Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración (…) CON OBSERVACIÓN INFORME FINAL DE AUDITORÍA
de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de
Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de “RESULTADO: AF-26
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
De la revisión a la sub-subcuenta 51351–INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTTO. DE MAQUINARIA,
Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS; se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de
acción: Egresos en cantidad de $130,307.43 (Ciento treinta mil trescientos siete pesos 43/100 M.N.),
observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la
Pliego de Observaciones. documentación justificativa del gasto, relativa al procedimiento de contratación en donde garantice
al municipio las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento,
2023-OA/CPM/115/2024-PO-23 oportunidad y demás circunstancias pertinentes; la solicitud que especifique la necesidad del
servicio; la autorización correspondiente; las bitácoras de mantenimiento en las que se demuestre
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la que los servicios fueron realizados a los equipos de transporte propiedad del municipio y la evidencia
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $157,525.40 (Ciento de los trabajos realizados. Además, se observó que realizó servicios a vehículos que no se encuentran
cincuenta y siete mil quinientos veinticinco pesos 40/100 M.N.), conforme a las observaciones en el inventario de bienes muebles integrado en la cuenta pública del ejercicio 2023, como se detalla
detalladas en este resultado.” en el siguiente cuadro:

(…) PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO MERCANTIL DEL NORTE SA NÚM. DE
CUENTA: 1212490236
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE IMPORTE
O
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, la
documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas TRANSFERENCIA
anteriormente en cantidad de $157,525.40 (Ciento cincuenta y siete mil quinientos BANCARIA
veinticinco pesos 40/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAM-FC-22-SOL-22.
006779 02/10/2023 90,194.64 002509 02/10/2023 90,194.64 02/10/2023 TRANSFERENCIA 90,194.64
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General CLAVE DE
de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. RASTREO: 209
RFC:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, ARR221220FJ7
concluyendo como no solventado el resultado AF-25.
007866 16/11/2023 40,112.79 002907 16/11/2023 116,860.32 16/11/2023 TRANSFERENCIA 116,860.32
El siguiente resultado AF-26 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se CLAVE DE
transcribe a continuación:
RASTREO: 283
RFC:

ARR221220FJ7

TOTAL $130,307.43 $207,054.96 $207,054.96

Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
03/10/2023 90,194.64
17/11/2023 F5446830-5F01- ALQUIMAQUINARIA 90,194.64 1 UNIDAD DE SERVICIO DESMONTAR
433A-BC3C- RENTA Y FALDON Y EQUIPO PARA REALIZAR 40,112.79
TRABAJOS, VOLVER A ARMAR, 1 UNIDAD
D3BDC2C5C223 REPARACIÓN DE SERVICIO QUITAR CHUMACERAS
INSERVIBLES A LOS BRAZOS DEL EQUIPO
17573D85-F2DA- ALQUIMAQUINARIA 116,860.33 DE LA CUCHILLA, PONER Y SOLDAR
4761-8E9C- RENTA Y CHUMACERAS NUEVAS CON SUS TAPAS;
CAMBIAR LOS MUÑONES QUE VAN EN
D0E31BDF4A80 REPARACIÓN LOS TRACK PARA SOSTENER LOS
BRAZOS, 1 UNIDAD DE SERVICIO KIT DE
CHUMACERAS Y MUÑONES, 1 UNIDAD DE
SERVICIO OXICORTE Y EQUIPO DE
SOLDAR, 1 UNIDAD DE SERVICIO GASTOS
DE TRASLADO

1 UNIDAD DE SERVICIO DESMONTAR
EQUIPO Y CUCHILLA Y VOLVER A ARMAR
YA REPARADA; AJUSTAR EQUIPO, 2
UNIDAD DE SERVICIO CAMBIAR SOPÓRTE

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