Page 11 - Santa María Yucuhiti

COMPROBANTE IMPORTE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
OBSERVADO insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO concluyendo como no solventado el Resultado: AF-08. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
06/10/2023 38,600.00
BAEEF922-4878- PAPELERÍA Y 38,600.00 10 CAJA PAPEL IMPRENTA, 10PZ PAPEL DE NOTAS, 10PZ
17/01/2024 486A-B195- SOLUCIONES PARA PAPEL NOTAS, 5PZ PAPEL DE NOTAS, 2PAQ PAPELES 44,545.00
CARTULINA, 4PZ MARCADORES... $83,145.00
32AB9D1C6AB0 OFICINA NUBE
12PZ GRAPA ESTÁNDAR, 15PZ FOLDER OFICIO, 10PZ
494A3B80- COMERCIALIZADORA 56,000.00 BROCHE METAL, 7PZ DESENGRAPADORA, 31 PZ PAPEL El siguiente Resultado: AF-09 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
4DAF-4A6C- MÁXIMA TECNOLOGÍA BALCO, 4PZ CAJA CON 10 CARPETAS RECOPILADOR, se transcribe a continuación:
8PZ TÓNER GENÉRICO, 4PZ TÓNER HP
8EFB-
B5925A5D2994

$94,600.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de (…)
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes “RESULTADO: AF-09 CON OBSERVACIÓN
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2142 EQUIPOS MENORES Y ÚTILES DE TECNOLOGÍAS DE LA
para el Ejercicio Fiscal 2023. INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María
Yucuhiti, Distrito de Tlaxiaco, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $328,744.00
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente (Trescientos veintiocho mil setecientos cuarenta y cuatro pesos 00/100 M.N.); observando que los
acción: registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa
del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable,
Pliego de observaciones: en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad,
financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; así como la evidencia del destino de
2023-OA/CPM/118/2024-PO-04. los productos y servicios realizados, acuse de la recepción de los bienes adquiridos y los resguardos
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la debidamente requisitados por los servidores públicos resguardantes; lo anterior como se detalla a
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $83,145.00 continuación:
(Ochenta y tres mil ciento cuarenta y cinco pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
este resultado.” PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

(…) NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE
006393 18/12/2023 328,744.00 002265 18/12/2023 FINANCIAMIENTO BANCARIA Y O 383,032.00

NÚM. DE TRANSFERENCIA
CUENTA BANCARIA

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes APORTACIONES Banco
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: (RAMO 33
383,032.00 18/12/2023 Mercantil del 181223
FONDO IV) - Norte,
RECURSOS
FEDERALES S.A.,1174327252

Respecto a la documentación justificativa del gasto; presentó comprobantes fiscales TOTAL $328,744.00 $383,032.00 $383,032.00
digitales por internet, solicitud y autorización del gasto; constancia de recepción de bienes;
cuadro comparativo; 3 cotizaciones en las que se advierten similitudes en los formatos y Continúa a la derecha…
descripciones, reportes fotográficos ilegibles; asimismo, no presentó evidencia del destino
de los materiales adquiridos y acuse de la recepción de los materiales por parte de las áreas FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE
solicitantes; por lo cual, la documentación presentada resulta insuficiente para solventar las IMPORTE OBSERVADO
observaciones emitidas en cantidad de $83,145.00 (Ochenta y tres mil ciento cuarenta y
cinco pesos 00/100 M.N.). 23/12/2023 A1CB4447- ERIC 11 PROGRAMACIONES, 29 ANTENA, 39 BATERÍAS, 16 CLIP PARA CINTO, 49 328,744.00
357C-4977- GUZMÁN TAPAS DE ACCESORIOS, 6BOTON, 18 TAPAS FRONTALES PARA RADIOS, 13
OSORIO BATERÍAS, 2 CABLES PARA MICRÓFONOS, 2 CONECTORES, 15 KSC-35, 1KSC-
994D- 43, 2 ANTENAS FAV/55, 2KNB-29N BATERÍAS, 1 BOTAN DE VOLUMEN, 1BATERIA
3E8F3C870AAD NTN, 3 BOTONERA, 12 ELIMINADORES, 6 MANOS LIBRES, 1 REPARACIÓN DE
RADIOS, 2KNB, 219 PROGRAMACIONES, 1 PROGRAMACIÓN PARA REPARTIDOR,
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General 25KSC-35, 5TXKNB-45L, 4 TXKNB-65L, 32 PROGRAMACIONES, 5 CLIP DE
de Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de 383,032.00 CINTO, 8 ANTENAS KRA-26, 20 PROGRAMACIONES, 1 BATERÍA, 6
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. CARGADORES, 5 TAPAS DE ACCESORIOS, 1 CONECTOR PARA RADIO, 6
BATERÍAS CALE, 1 PINTURA MANTENIMIENTO, 6 RADIOS NX-1200 NÚMERO DE
SERIE: C2C16002-C2C16000-C2C16010-C2C160001-C2C16003-C2C16004,
1 CONTROLADOR DE CORRIENTE, 14 PROGRAMACIONES DESBLOQUEO, 2
BATERÍAS, 2 TAPAS FRONTAL, 2 ANTENAS KRA-26M, 2 TAPAS DE ACCESORIOS,
1 REPARACIÓN Y CONECTORES, 1 BOCINA Y REPARACIÓN, 1 CLIP PARA CINTO,
1 BOTÓN VOLUMEN, 2 KSC-43

$383,032.00 $328,744.00

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