Page 74 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-07-SOL-07
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-10
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. NÚMERO DE CUENTA: COMPROBANTE
18000250747
CAJA IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
OBSERVADO FALTANTE
No. DE CHEQUE O
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA
1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- COTIZACIÓN DE FECHA 12 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR RODAS
EMANUEL SANTOS LUENGAS.
- COTIZACIÓN DE FECHA 15 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR FERRE
AZUL DE TODO PARA LA CONSTRUCCIÓN S.A DE C.V.
- COTIZACIÓN DE FECHA 15 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR
ERACLIO BRUNO JUÁREZ, SIN EMBARGO, LAS FECHAS DE LAS
COTIZACIONES FUERON POSTERIOR A LA CELEBRACIÓN DEL
CONTRATO.
- CONTRATO DE ADQUISICIÓN DE MATERIALES NÚMERO
R28/447/MSM/ADM/2023/001-08-MAT DE FECHA 05 DE AGOSTO DEL
6266FBAC- 8 NT TON 2023, SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS RESPECTO AL TIPO *PROCEDIMIENTO DE
CEMENTO GRIS 1. NO PRESENTÓ LA CONTRATACIÓN DE
002418 31/08/2023 37,326.00 000883 31/08/2023 37,326.00 37,326.00 15/08/2023 F5D7-4F57- RODAS EMANUEL 37,326.00 37,326.00 0.00 37,326.00
HOLCIM FUERTE ( DE CONTRATO, SU OBJETO SOCIAL Y LA FIRMA DEL PROVEEDOR ES *LA CONSTANCIA
8219- SANTOS LUENGAS DOCUMENTACIÓN RECEPCIÓN
APASCO)
455A9B2F9952 DIFERENTE DE ACUERDO A LOS CONTRATOS PRESENTADOS EN LAS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO
PÓLIZAS DIARIO NÚMERO 001171,001601, 001915,2726,3175 Y 3500, ASÍ
RELATIVA A:
MISMO NO PRESENTÓ CUADRO COMPARATIVO, POR LO QUE, LA
*EL PROCEDIMIENTO DE
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE
CONTRATACIÓN
CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS
*LA REQUISICIÓN DE LA
PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
*LA AUTORIZACIÓN
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE ADQUISICIÓN DE CEMENTO DE
CORRESPONDIENTE
FECHA 02 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOR DE
*LA CONSTANCIA DE
HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
RECEPCIÓN
3.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
- OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 03 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR
EL PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL, SIN
EMBARGO, NO DESCRIBE LA AUTORIZACIÓN DE LA ADQUISICIÓN DE LA
COMPRA DE CEMENTO.
- ACTA DE ACUERDO DE FECHA 18 DE AGOSTO DEL 2023 EN EL CUAL LOS
INTEGRANTES DEL CABILDO MUNICIPAL DE LA AGENCIA MUNICIPAL DE SAN
VICENTE PIÑAS, ACUERDAN QUE EL RECURSO DEL RAMO 28 DE LOS MESES
DE MAYO, JUNIO Y JULIO SE INVERTIRÁN EN LOS GASTOS DE
PAVIMENTACIÓN DE CONCRETO HIDRÁULICO EN ESTA LOCALIDAD.
4.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS;
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; Y ACTA DE ACUERDO.
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