Page 78 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-07-SOL-07
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-10
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. NÚMERO DE CUENTA: COMPROBANTE
18000250747
CAJA IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
OBSERVADO FALTANTE
No. DE CHEQUE O
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA
1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- COTIZACIÓN DE FECHA 16 DE OCTUBRE DEL 2023, SUSCRITO POR FERRE
AZUL DE TODO PARA LA CONSTRUCCIÓN S.A DE C.V.
- COTIZACIÓN DE FECHA 15 DE AGOSTO DEL 2023, SUSCRITO POR
ERACLIO BRUNO JUÁREZ; SIN EMBARGO, NINGUNA DE LAS
COTIZACIONES PRESENTADAS CORRESPONDE AL PROVEEDOR CON EL
QUE SE ADQUIRIÓ EL MATERIAL.
- CONTRATO DE ADQUISICIÓN DE MATERIALES NÚMERO
R28/447/MSM/ADM/2023/001-10-MAT DE FECHA 07 DE SEPTIEMBRE DEL
2023, SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS RESPECTO AL TIPO
DE CONTRATO, SU OBJETO SOCIAL Y LA FIRMA DEL PROVEEDOR ES
1. NO PRESENTÓ LA DIFERENTE DE ACUERDO A LOS CONTRATOS PRESENTADOS EN LAS
DOCUMENTACIÓN PÓLIZAS DIARIO NÚMERO 001171,001601, 001915,002418,2726 Y 3500,
JUSTIFICATIVA DEL GASTO ASÍ MISMO NO PRESENTÓ CUADRO COMPARATIVO, POR LO QUE, LA
RELATIVA A: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE
*EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS *PROCEDIMIENTO DE
CONTRATACIÓN DE
EB7C4621-C5AB- 8.5 NT TON CONTRATACIÓN PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN. 37326.00
RODAS EMANUEL CEMENTO GRIS *LA CONSTANCIA
003175 31/10/2023 37,326.00 001134 31/10/2023 37,326.00 37,326.00 16/10/2023 37,326.00 *LA REQUISICIÓN DE LA 2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN 0.00 RECEPCIÓN
4BA2-B3BC- HOLCIM FUERTE ( 37,326.00
SANTOS LUENGAS
APASCO) NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN - OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE ADQUISICIÓN DE CEMENTO DE
63FD15DCF78E
*LA AUTORIZACIÓN FECHA 02 DE OCTUBRE DEL 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOR DE
CORRESPONDIENTE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
*LA CONSTANCIA DE 3.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
RECEPCIÓN - OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 03 DE OCTUBRE DEL 2023, SUSCRITO
*LA EVIDENCIA DEL USO O POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL, SIN
DESTINO DE LOS MATERIALES EMBARGO, NO DESCRIBE LA AUTORIZACIÓN DE LA ADQUISICIÓN DE LA
COMPRA DE CEMENTO.
- ACTA DE ACUERDO DE FECHA 29 DE SEPTIEMBRE DEL 2023 EN EL CUAL
LOS INTEGRANTES DEL CABILDO MUNICIPAL DE LA AGENCIA MUNICIPAL DE
SAN VICENTE PIÑAS, ACUERDAN QUE EL RECURSO DEL RAMO 28 DE LOS
MESES DE AGOSTO A SEPTIEMBRE CUBRIRÁN LOS GASTOS DE
PAVIMENTACIÓN DE CONCRETO HIDRÁULICO EN ESTA LOCALIDAD.
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; LIBRO
DIARIO CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE DEL 2023; Y
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
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