Page 73 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-07-SOL-07
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-10
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. NÚMERO DE CUENTA: COMPROBANTE
18000250747
CAJA IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
OBSERVADO FALTANTE
No. DE CHEQUE O
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA
1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- COTIZACIÓN DE FECHA 16 DE JULIO DEL 2023, SUSCRITO POR RODAS
EMANUEL SANTOS LUENGAS.
- COTIZACIÓN DE FECHA 19 DE JULIO DEL 2023, SUSCRITO POR FERRE
AZUL DE TODO PARA LA CONSTRUCCIÓN S.A DE C.V.
- COTIZACIÓN DE FECHA 19 DE JULIO DEL 2023, SUSCRITO POR ERACLIO
BRUNO JUÁREZ; SIN EMBARGO, LAS FECHAS DE LAS COTIZACIONES
FUERON POSTERIOR A LA CELEBRACIÓN DEL CONTRATO.
- CONTRATO DE ADQUISICIÓN DE MATERIALES NÚMERO *CUADRO COMPARATIVO
1. NO PRESENTÓ LA
001915 31/07/2023 37,326.00 000723 31/07/2023 37,326.00 37,326.00 19/07/2023 0B7AAFAC- RODAS EMANUEL 8 NT TON 37,326.00 0.00 *LA AUTORIZACIÓN
F6EC-4AD7- SANTOS LUENGAS CEMENTO GRIS R28/447/MSM/ADM/2023/001-07-MAT DE FECHA 10 DE JULIO DEL 2023, 37,326.00 CORRESPONDIENTE
37,326.00 DOCUMENTACIÓN
AE3C- HOLCIM FUERTE ( *LA CONSTANCIA DE
4E865E77186E SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS RESPECTO AL TIPO DE RECEPCIÓN
APASCO) JUSTIFICATIVA DEL GASTO
CONTRATO, SU OBJETO SOCIAL Y LA FIRMA DEL PROVEEDOR ES
RELATIVA A:
DIFERENTE DE ACUERDO A LOS CONTRATOS PRESENTADOS EN LAS
*EL PROCEDIMIENTO DE
PÓLIZAS DIARIO NÚMERO 001171,001601, 002418,2726,3175 Y 3500;
CONTRATACIÓN
ASíMISMO NO PRESENTÓ CUADRO COMPARATIVO, POR LO QUE, LA
*LA REQUISICIÓN DE LA
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS
*LA AUTORIZACIÓN
PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
CORRESPONDIENTE
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
*LA CONSTANCIA DE
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE ADQUISICIÓN DE CEMENTO DE
RECEPCIÓN
FECHA 05 DE JULIO DEL 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOR DE HACIENDA
*LA EVIDENCIA DEL USO O
DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
DESTINO DE LOS MATERIALES
3.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
- OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 07 DE JULIO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL, SIN
EMBARGO, NO DESCRIBE LA AUTORIZACIÓN DE LA ADQUISICIÓN DE LA
COMPRA DE CEMENTO.
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; Y
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
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