Page 71 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-07-SOL-07
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-10
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. NÚMERO DE CUENTA: COMPROBANTE
18000250747
CAJA IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
OBSERVADO FALTANTE
No. DE CHEQUE O
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA
1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- COTIZACIÓN DE FECHA 18 DE JUNIO DEL 2023, SUSCRITO POR RODAS
EMANUEL SANTOS LUENGAS.
- COTIZACIÓN DE FECHA 12 DE JUNIO DEL 2023, SUSCRITO POR FERRE
AZUL DE TODO PARA LA CONSTRUCCIÓN S.A DE C.V.
- COTIZACIÓN DE FECHA 30 DE JUNIO DEL 2023, SUSCRITO POR ERACLIO
BRUNO JUÁREZ.
- CONTRATO DE ADQUISICIÓN DE MATERIALES NÚMERO
1. NO PRESENTÓ LA R28/447/MSM/ADM/2023/001-06-MAT DE FECHA 10 DE JUNIO DEL 2023;
DOCUMENTACIÓN SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS RESPECTO AL TIPO DE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO CONTRATO, SU OBJETO SOCIAL Y LA FIRMA DEL PROVEEDOR ES
RELATIVA A: DIFERENTE DE ACUERDO A LOS CONTRATOS PRESENTADOS EN LAS *CONTRATO
*CUADRO COMPARATIVO
*EL PROCEDIMIENTO DE PÓLIZAS DIARIO NÚMERO 001171, 001915,002418,2726,3175 Y 3500; ASÍ
0376097B-AEC7- 8 TON CEMENTO CONTRATACIÓN MISMO NO PRESENTÓ CUADRO COMPARATIVO, POR LO QUE, LA
RODAS EMANUEL
001601 30/06/2023 37,326.00 000602 30/06/2023 37,326.00 37,326.00 20/06/2023 37,326.00 GRIS HOLCIM *LA REQUISICIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE 0.00 *LA AUTORIZACIÓN
488D-9537- FUERTE 37,326.00 37,326.00
SANTOS LUENGAS
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS CORRESPONDIENTE
D4F58D5B0765
(APASCO) *LA AUTORIZACIÓN PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
CORRESPONDIENTE 2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN *LA CONSTANCIA DE
RECEPCIÓN
*LA CONSTANCIA DE - OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE ADQUISICIÓN DE CEMENTO DE
RECEPCIÓN FECHA 04 DE JUNIO DEL 2023, SUSCRITO POR EL REGIDOR DE HACIENDA
*LA EVIDENCIA DEL USO O DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
DESTINO DE LOS MATERIALES 3.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
- OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 07 DE JUNIO DEL 2023, SUSCRITO POR EL
PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL, SIN
EMBARGO, NO DESCRIBE LA AUTORIZACIÓN DE LA ADQUISICIÓN DE LA
COMPRA DE CEMENTO.
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS MATERIALES
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMÁGENES DE LOS TRABAJOS REALIZADOS
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; Y
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
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