Page 10 - Santo Domingo de Morelos

INFORME FINAL DE AUDITORÍA PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación
FECHA y 42, 43, 67 párrafos primero y segundo y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO IMPORTE CAJA Gubernamental.
003319 001039 21/12/2023 110,000.00 110,000.00
003425 21/12/2023 110,000.00 001064 120,500.00

29/12/2023 120,500.00 29/12/2023 120,500.00

$230,500.00 $230,500.00 $230,500.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
Cuadro continúa a la derecha… concluyendo como solventado parcialmente el resultado AF-06.

NÓMINA

FECHA NÚM. CONCEPTO SUB TOTAL SUBSIDIO RETENCIONES TOTAL El siguiente resultado AF-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
Y/O S/N PARA EL / I.S.R. 110,000.00 transcribe a continuación:
S/N EMPLEO
PERIODO RETENIDO
S/N
GRATIFICACIÓN ANUAL 110,000.00 0.00 0.00
S/N SEGURIDAD 120,500.00
$230,500.00
GRATIFICACIÓN ANUAL 0.00 0.00 120,500.00 (…)
PERSONAL DE CONFIANZA $0.00
“RESULTADO: AF-07 CON OBSERVACIÓN
$0.00 $230,500.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación y 42, 43, De la revisión a la sub-subcuenta 51151-1592 OTRAS PRESTACIONES NO CONTRACTUALES; se constató
67 párrafos primero y segundo y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental. que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $308,800.00 (Trescientos
ocho mil ochocientos pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios
Por la anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente no se encuentran soportados con la documentación comprobatoria relativa a los Comprobantes
acción: Fiscales Digitales por Internet, ni con la documentación justificativa del gasto referente a los contratos
de prestación de servicios o documentación que autorice los apoyos económicos, como se detalla
Pliego de Observaciones. en el ANEXO DAM-FC-04.

2023-OA/CPM/133/2024-PO-04 Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación y 42, 43,
67 párrafos primero y segundo y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Por la anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $230,500.00 (Doscientos acción:
treinta mil quinientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
Pliego de Observaciones.
(…)
2023-OA/CPM/133/2024-PO-05

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $308,800.00
(Trescientos ocho mil ochocientos pesos 100/00 M.N.), conforme a la observación detallada en este
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, respecto al resultado.”
importe observado de $230,500.00 (Doscientos treinta mil quinientos pesos 00/100 M.N.),
solventó la cantidad de $222,000.00 (Doscientos veintidós mil pesos 00/100 M.N.), en (…)
consecuencia, la cantidad de $8,500.00 (Ocho mil quinientos pesos 00/100 M.N.) queda
observada, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-04. La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

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