Page 13 - Santo Domingo de Morelos

Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente (…) CON OBSERVACIÓN INFORME FINAL DE AUDITORÍA
acción:
“RESULTADO: AF-11
Pliego de Observaciones.
De la revisión a las sub-subcuentas 51241-2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, se
2023-OA/CPM/133/2024-PO-08 constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $214,670.00
(Doscientos catorce mil seiscientos setenta pesos 00/100 M.N.), observando que los registros
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $318,044.00 (Trescientos gasto, relativa al procedimiento de contratación que garantice al municipio las mejores condiciones
dieciocho mil cuarenta y cuatro pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias que
resultado.” estime pertinentes; la constancia de recepción; y la evidencia del uso o destino final de los materiales;
como se muestra a continuación:
(…)
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SCOTIABANK INVERLAT, S.A. NÚM. DE CTA:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes 25604701765
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE TRANSFERENCIA IMPORTE
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, la BANCARIA 127,570.00
documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas 90,000.00
anteriormente en cantidad de $318,044.00 (Trescientos dieciocho mil cuarenta y cuatro 000223 13/03/2023 127,570.00 000035 13/03/2023 127,570.00 13/03/2023 TRANSFERENCIA
pesos 00/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06-SOL-08. ELECTRÓNICA CLAVE DE

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 37, 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General RASTREO:
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 2023031140044B36K00000
28 párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles 46339569
del Estado de Oaxaca; 28 del Reglamento de la ley de Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles 000353 30/03/2023 87,100.00 000086 30/03/2023 90,000.00 30/03/2023 TRANSFERENCIA
del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio ELECTRÓNICA FOLIO:
Fiscal 2023; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria; y Acuerdo por el que se emite el Clasificador por Objeto del 26090876418 RFC
Gasto. EPO060516A17

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera TOTAL $214,670.00 $217,570.00 $217,570.00
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el resultado AF-10. Cuadro continúa a la derecha…

El siguiente resultado AF-11 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se COMPROBANTE IMPORTE
transcribe a continuación: OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
28/03/2023 127,570.00
786899E9- MATERIALES E 127,570.00 35 H87 PIEZA LUMINARIA SUBURBANA E-39 SIN
30/03/2023 F65B-4EB2- INSUMOS ACRILICO, 32 H87 PIEZA ACRILICO ORIGINAL LEXALITE
P/SUBURBANA, 33 H87 FOCO CAMPANA LED YEE 50
8C6D- FERCOS S.A. DE WATTS 110-240 V ECO, 180 H87 FOCO ESPIRAL DE 85 W
DFFAAD44AA50 C.V. E-39 220 V PHILCO, 150 H87 FOCO ESPIRAL DE 85 W E-
26 127 V PHILCO, 96 H87 FOTOCELDA 5237 TORK
105/305 V, 31 H87 BRAZO GALV. CED. 30 DE 11/2” X 1 MTS,
56 XPK JUEGO DE ABRAZADERAS GALV. DE 8” CON
TORNILLO LARGO, 131 MTR METROS DE CABLE THW NO.
12, 50 H87 CONVERTIDOR DE LATON E-40 A E-26

B9AA91CA- EDIFICACIONES 90,000.00 1 H87 PIEZA SUMINISTRO DE TRANSFORMADOR MARCA 87,100.00
F434-4C36- Y PROYECTOS TEIXA CON CAPACIDAD DE30 KVA, RELACION DE
DE OAXACA TRANFORMACION 13200-220/127 VOLTS, 1 H87 PIEZA
A4F8- INSTALACION DE TRANSFORMADOR MARCA TEIXA CON
A74CFFF170B0 SA DE CV CAPACIDAD DE30 KVA, RELACION DE TRANFORMACION
13200-220/127 VOLTS, 1 H87 PIEZA UNION DE LINEA DE
MEDIA TENSION (3F-3H), 1 E48 SERVICIO CAMBIO D
ETUBO DE 38 MM QUEBRADO POR UNO DE LA MISMA
DIMENSION, 1 E48 SERVICIO PUESTA EN SERVICIO DEL
EQUIPO PRUEBA DE VOLTAJES

$217,570.00 $214,670.00

11