Page 15 - Santo Domingo Tehuantepec
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Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPM/135/2024-PO-15 2023-OA/CPM/135/2024-PO-16
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $131,733.14 (Ciento documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $176,500.22 (Ciento
treinta y un mil setecientos treinta y tres pesos 14/100 M.N.), conforme a la observación detallada en setenta y seis mil quinientos pesos 22/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
este resultado.” resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-16-SOL-16. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-17-SOL-17.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-17. como solventado el resultado AF-18.
El siguiente resultado AF-18 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-19 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-18 “RESULTADO: AF-19
De la revisión a la sub-subcuenta 51261-2611 COMBUSTIBLES; se constató que la entidad fiscalizable, De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2712 UNIFORMES Y ACCESORIOS; se constató que la entidad
afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $665,823.69 (Seiscientos sesenta y cinco mil fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $1,440,392.46 (Un millón cuatrocientos
ochocientos veintitrés pesos 69/100 M.N.), observando la cantidad de $176,500.22 (Ciento setenta y cuarenta mil trescientos noventa y dos pesos 46/100 M.N.), observando que el registro contable y
seis mil quinientos pesos 22/100 M.N.), debido a que se verificó que suministró combustible a presupuestario en cantidad de $53,272.80 (Cincuenta y tres mil doscientos setenta y dos pesos
vehículos que no se encuentran registrados en el inventario de bienes muebles al 31 de diciembre del 80/100 M.N.) no se encuentra soportado con la documentación justificativa del gasto relativa al
2023; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-17. requerimiento de los uniformes que especifique la necesidad de su adquisición; la autorización
correspondiente; la constancia de recepción de los uniformes; y la evidencia del uso de los mismos;
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley como se detalla en el ANEXO DAM-FC-18.
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
acción:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
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