Page 14 - Santo Domingo Tonalá

INFORME FINAL DE AUDITORÍA El siguiente Resultado: AF-12 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
transcribe a continuación: acción:

(…) CON OBSERVACIÓN Pliego de observaciones:

“RESULTADO: AF-12 2023-OA/CPM/137/2024-PO-08.

De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE Se le requiere al H. Ayuntamiento del Municipio de Santo Domingo Tonalá, Distrito de Huajuapan,
TRANSPORTE, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santo Domingo Tonalá, Distrito de Oaxaca, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
Huajuapan, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $41,620.00 (Cuarenta y un mil documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $41,620.00 (Cuarenta y
seiscientos veinte pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no un mil seiscientos veinte pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
se encuentran respaldados con la documentación justificativa relativa a la solicitud de las refacciones
y accesorios del área solicitante, la autorización correspondiente para su adquisición, así como la (…)
constancia de recepción de las refacciones y el documento de control de mantenimiento en el que se
demuestre que las refacciones fueron utilizadas en el equipo de transporte propiedad del municipio La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
debidamente registrado en el inventario de bienes y en la plantilla vehicular, lo anterior como se transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE CAJA
FINANCIAMIENTO 32,216.00
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE
31,440.00 PARTICIPACIONES (RAMO $32,216.00
000328 27/01/2023 000111 27/01/2023 32,216.00 28) RECURSOS FEDERALES Respecto a la documentación justificativa del gasto, la Entidad Fiscalizable presentó
APORTACIONES (RAMO 33 solicitudes de neumáticos, autorizaciones de compra de neumáticos, órdenes de pago,
000546 03/02/2023 10,180.00 000185 03/02/2023 10,180.00 CFDI’S, controles de servicios de mantenimiento vehicular, por lo cual la documentación
TOTAL $41,620.00 $42,396.00 FONDO IV) RECURSOS presentada resulta suficiente para solventar la observación emitida.
FEDERALES

Cuadro continúa a la derecha…

BANCO COMPROBANTE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
PROVEEDOR IMPORTE suficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como solventado
INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE el Resultado: AF-12.
OBSERVADO
FECHA BANCARIA Y O IMPORTE FECHA NÚM. CONCEPTO
03/02/2023 27/01/2023 31,440.00
NÚM. DE TRANSFERENCIA 10,180.00 03/02/2023 f9d3c1da- 67179 265/ 75R16
$10,180.00 2783-4a5a- 123/ 120R 10,180.00
CUENTA BANCARIA BFGoodrich All- $41,620.00
8774- Terrain,alineación/
e40fa214109b LLANLEXUS S 31,440.00 balanceo/ El siguiente Resultado: AF-13 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
DE RL DE CV válvulas/ plomo transcribe a continuación:
30389bb8- 63647 235/75R15
BBVA 302231 2aca-41c7- LLANLEXUS S 10,180.00 104/101S (…)
Bancomer, DE RL DE CV BFGoodrich All-
8cce- Terrain “RESULTADO: AF-13 CON OBSERVACIÓN
S.A., Cta. f292b5051287
0119795987

$41,620.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51321-3261 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA
Contabilidad Gubernamental; 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, CONSTRUCCIÓN, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santo Domingo Tonalá, Distrito
Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de Huajuapan, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $243,775.68 (Doscientos
de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley cuarenta y tres mil setecientos setenta y cinco pesos 68/100 M.N.); observando que los registros
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; Y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. justificativa del gasto, relativa a los comprobantes fiscales por internet en cantidad de
$126,996.15(Ciento veintiséis mil novecientos noventa y seis pesos 15/100 M.N.)y al proceso de
contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al
municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento,

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