Page 13 - Tlalixtac de Cabrera

(…) ochenta y dos mil ochocientos cuarenta y siete pesos 68/100 M.N.), conforme a las observaciones INFORME FINAL DE AUDITORÍA
detalladas en este resultado.”
“RESULTADO: AF-13 CON OBSERVACIÓN
(…)
De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2751 BLANCOS, COBERTORES Y COLCHONES ENTRE OTROS; se
constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $312,822.41 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
(Trescientos doce mil ochocientos veintidós pesos 41/100 M.N.), observando la cantidad de $182,847.68 antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
(Ciento ochenta y dos mil ochocientos cuarenta y siete pesos 68/100 M.N.), debido a que los registros
contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; referente a 2 reportes
gasto, relativa a la constancia de recepción, como se detalla en siguiente cuadro: fotográficos donde se adquirieron colchonetas para otorgárselas al personal de seguridad
del Ayuntamiento (Regiduría de Hacienda); reporte fotográfico de hechuras de 265
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO BANORTE MERCANTIL DEL NORTE S.A., CTA: colchonetas individuales para los policías municipales, de material poliuretano de 180 x 60
1218213437 x 5 cm con forro en tela 100 % poliéster. Adicionalmente presentó pólizas de Diario, Egresos,
oficio de los meses de marzo y abril de 2023, en el que se solicitan la autorización y pago
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE para las hechuras de 265 colchonetas individuales para los policías municipales, reporte
TRANSFERENCIA de transferencia SPEI, datos para la realización de la cuenta de transferencia, Comprobante
Fiscal Digital por Internet, 3 cotizaciones de los proveedores distribuciones de Antequera y
BANCARIA ANPLA Comercializadora y Distribuidora Platino.

001407 31/07/2023 91,423.84 13/03/2023 TRASPASO A CUENTA DE 91,423.84 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
91,423.84 TERCEROS 0000000050 suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
4406 31/07/2023 182,847.68 FINIQUITO DE las concluyendo como solventado el resultado AF-13
COLCHONETAS PARA
POLICÍAS El siguiente resultado AF-14 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
000218 31/03/2023 24/04/2023 TRASPASO A CUENTA 91,423.84
DE TERCEROS (…)
0000000050
COLCHONETAS PARA “RESULTADO: AF-14 SIN OBSERVACIÓN
POLICIAS
De la revisión a la sub-subcuenta 51281-2821 MATERIALES DE SEGURIDAD PÚBLICA; se verificó la
TOTAL $182,847.68 $182,847.68 $182,847.68 autorización de la partida en el Presupuesto de Egresos, la existencia de registros contables y
presupuestales específicos de las erogaciones del fondo o programa, debidamente actualizados,
Continúa cuadro a la derecha…. identificados y controlados, además, se encuentran respaldados con la documentación original que
justifica y comprueba el gasto incurrido y cumple con la normatividad aplicable en cantidad de
COMPROBANTE $217,012.80 (Doscientos diecisiete mil doce pesos 80/100 M.N.).

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
31/07/2023 alguna, respecto a este resultado.”
5824D556-7173-412A-94C9-7235B9 EDGAR ARGEO 182,847.68 265 PZAS DE COLCHONETA
AF58AE PATIÑO MAYA INDIVIDUAL PARA POLICÍA DE (…)
POLIURETANO CON FORRO EN
TELA 100% POLIESTER 11

$182,947.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:

Pliego de Observaciones.

2023-OA/CPM/144/2024-PO-09

Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $182,847.68 (Ciento