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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

Centro, Oaxaca, los Resultados Finales y Observaciones Preliminares, a efecto de que, en un plazo INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
de 10 días hábiles, presentara las justificaciones y aclaraciones correspondientes

El Ayuntamiento del Municipio de Cuilápam de Guerrero, Distrito del Centro, Oaxaca, en el
proceso de aclaraciones y justificaciones, mediante oficio número MCG/PM/497/2023 de fecha
16 de octubre de 2023, presentó documentación, como consta en el acta circunstanciada de fecha

16 de octubre de 2023; de este resultado en particular, presentó copias certificadas, como se detalla

a continuación:

Respecto a la evidencia de recepción debidamente autorizada de los materiales como se detalla a
continuación:

1. Relativo a que en los documentos denominados “orden de adquisición” y “recepción de
materiales” falta la firma del proveedor, presentó:

Póliza diario y egresos; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital por internet asimismo una
orden de adquisición de fecha 01-12-22 firmada y recepción de materiales de fecha 13-01-22
firmada, por lo que, atendió este punto.

2. Relativo a que no presenta solicitud del material y constancia de entrega del mismo,
presentó:

Pólizas diario y egresos; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital por internet; solicitud de
material de limpieza con fecha 02 de enero de 2022 y vale de salida con fecha 04 de enero de
2022, por lo que, atendió este punto.

3. Relativo a las solicitudes y cotizaciones no cuentan con su acuse de recibo
correspondiente, presentó:

Póliza diario; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital por internet; tres acuses de recibido
de solicitud de cotización con fecha 06 de abril de 2022 asimismo tres acuses de recibido de
tres cotizaciones con fecha 08 de abril de 2022, por lo que, atendió este punto.

Por lo anterior y una vez analizada la documentación e información presentada por el Ayuntamiento
del Municipio de Cuilápam de Guerrero, Distrito del Centro, Oaxaca, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, determina que atendió la observación.

RESULTADO: AF-10 SIN OBSERVACIÓN

De la revisión a la sub-subcuenta 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE
COMEDOR Y VÍVERES; se constató que el ente fiscalizado afectó el Presupuesto de Egresos en
cantidad de $34,800.00 (Treinta y cuatro mil ochocientos pesos 00/100 M.N.), realizando
pagos mediante transferencias, con afectación a las cuenta número 18000206916 de la institución
Banco Santander (México), S.A., correspondientes a Recursos Fiscales, constatando que los

registros contables y presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación justificativa

y comprobatoria del gasto.

RESULTADO: AF-11 CON OBSERVACIÓN

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS, se constató que el ente
fiscalizado afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $131,680.01 (Ciento treinta y un
mil, seiscientos ochenta pesos 01/100 M.N.), respectivamente, realizando pagos mediante
transferencias, con afectación a la cuenta número 18000206609, de la institución bancaria Banco
Santander (México), S.A., correspondientes al Ramo 28, Participaciones a Entidades Federativas y

Municipios; observando que los oficios de solicitud de cotizaciones, así como las cotizaciones no

cuentan con el acuse de recibido correspondiente; como se detalla a continuación:

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