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INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022 AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

1.- Respecto a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados
con la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia del destino del
material, presentó:

Pólizas de diario y egresos; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital por internet; acuses
de recibido de solicitudes de cotizaciones; acuses de recibido de cotizaciones y reportes
fotográficos, por lo que, atendió este punto.

2.- Respecto a los oficios de solicitud de cotizaciones, así como las cotizaciones no
cuentan con el acuse de recibido correspondiente, presentó:

Pólizas de diario y egresos; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital por internet; tres
acuses de recibido de solicitudes de cotización con fecha 04 de abril de 2022; tres acuses de
recibido de cotizaciones con fecha 05 de abril de 2022; tres acuses de recibido de solicitudes
de cotización con fecha 30 de mayo de 2022; tres acuses de recibido de cotizaciones con
fecha 01 de junio de 2022; tres acuses de recibido de solicitudes de cotización con fecha 14
de julio de 2022; tres acuses de recibido de cotizaciones con fecha 15 de julio de 2022; tres
acuses de recibido de solicitudes de cotización con fecha 11 de julio de 2022; tres acuses de
recibido de cotizaciones con fecha 12 de julio de 2022; tres acuses de recibido de solicitudes
de cotización con fecha 14 de julio de 2022; tres acuses de recibido de cotizaciones con fecha
16 de julio de 2022; tres acuses de recibido de solicitudes de cotización con fecha 14 de julio
de 2022; tres acuses de recibido de cotizaciones con fecha 16 de julio de 2022; tres acuses de
recibido de solicitudes de cotización con fecha 27 de agosto de 2022; tres acuses de recibido
de cotizaciones con fecha 29 de agosto de 2022; tres acuses de recibido de solicitudes de
cotización con fecha 15 de agosto de 2022; tres acuses de recibido de cotizaciones con fecha
16 de agosto de 2022; tres acuses de recibido de solicitudes de cotización con fecha 05 de
octubre de 2022 asimismo tres acuses de recibido de cotizaciones con fecha 05, 06 y 07 de
octubre de 2022, por lo que, atendió este punto.

3.- Respecto a que no canceló la documentación comprobatoria con la leyenda “Operado”
o como se establezca en las disposiciones locales, identificándose con el nombre del
fondo de aportaciones, programa o convenio respectivo, presentó:

Oficio número MCG/PM/0476/2023 de fecha 27 de septiembre de 2023 remitido por el
presidente municipal al tesorero municipal en el cual le recomienda lo siguiente: “le exhorto
para que revise toda la documentación que se ha generado durante el presente ejercicio para
asegurarse que la documentación comprobatoria y justificativa del gasto de los fondos federales se
identifique correctamente con esta leyenda, tal y como lo establece la ley general de contabilidad
gubernamental, asimismo, que establezca medidas de control para que antes de ingresar la
documentación al archivo municipal, se revise que se haya cumplido con esta obligación”,
de igual forma presenta oficio número MCG/TM/047/2023 de fecha 29 de septiembre
de 2023 remitido por el tesorero municipal, atendiendo la instrucción antes mencionada;
documentación comprobatoria con la leyenda “operado,” identificando el nombre del fondo de
aportaciones, programa o convenio con el que fueron financiadas además pólizas de diario
y egresos; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital por internet; tres acuses de recibido
de solicitudes de cotización con fecha 15 de agosto de 2022; tres acuses de recibido de
cotizaciones con fecha 16 de agosto de 2022; cuadro comparativo; resultado de estudio de
mercado; convocatoria; acta de fallo; recepción de bienes; vale de salida y reporte fotográfico,
por lo que, atendió este punto.

Lo anterior como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SEG-03.

Por lo anterior y una vez analizada la documentación e información presentada por el Ayuntamiento
del Municipio de Cuilápam de Guerrero, Distrito del Centro, Oaxaca, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, determina que atendió la observación.

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