Page 9 - Ocotlán de Morelos

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

El Municipio de Ocotlán de Morelos, Distrito de Ocotlán, Oaxaca, en el proceso de aclaraciones INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
y justificaciones, mediante oficio original número 0485/PM/OMO/2023 de fecha 15 de noviembre
de 2023, suscrito por el C. Luis Francisco Martínez Aquino, Presidente Municipal, dirigido a la
Titular de la Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, como consta en el acta
circunstanciada de fecha 15 de noviembre de 2023, presentó la siguiente información:

Respecto a la Balanza de Comprobación Detallada del 01 de enero al 31 de diciembre de 2022,
subcuenta 11121 BANCOS/TESORERIA y subcuenta 21171 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES
POR PAGAR A CORTO PLAZO, de los pagos en cantidad de $2,995,920.76 (Dos millones
novecientos noventa y cinco mil novecientos veinte pesos 76 M.N.), Presentó: Documentación
referente al estado de cuenta bancario, conciliación bancaria del mes de diciembre de 2022 de
la cuenta número 25604145943 de la Institución bancaria Scotiabank Inverlat, S.A., auxiliar por
cuenta del 01-01-2023 al 01-10-2023 de Participaciones (Ramo 28), estado de cuenta bancario,
conciliación bancaria del mes de diciembre de 2022 de la cuenta número 25604145886 de la
Institución bancaria Scotiabank Inverlat, S.A., auxiliar por cuenta del 01-12-2022 al 31/12/2022
de Aportaciones (Ramo 33 Fondo III), estado de cuenta bancario del mes de enero de 2023 de la
cuenta número 01720165168831 de la institución bancaria Banco Azteca, S.A., auxiliar por cuenta
del 01-01-2023 al 01-09-2023 de la cuenta bancaria número 25604145886 de la institución
financiera Scotiabank Inverlat, S.A., pólizas de diario, pólizas de egreso del 31 de marzo de 2023,
acuse de recibo de la declaración provisional o definitiva del mes de julio de 29/03/2023 de ISR
retenciones por asimilados a salarios, acuse de recibo de la línea de captura, recibo bancario de
pago de contribuciones, póliza de diario, póliza de egreso del 31 de marzo de 2023, acuse de recibo
de la declaración provisional o definitiva del mes de agosto de 30/03/2023 de ISR retenciones
por asimilados a salarios, acuse de recibo de la línea de captura, recibo bancario de pago de
contribuciones, póliza de diario, póliza de egreso del 31 de marzo de 2023, acuse de recibo de la
declaración provisional o definitiva del mes de septiembre de 31/03/2023 de ISR retenciones
por asimilados a salarios, acuse de recibo de la línea de captura, recibo bancario de pago de
contribuciones, póliza de diario, póliza de egreso del 31 de marzo de 2023, acuse de recibo de
la declaración provisional o definitiva del mes de octubre de 22/03/2023 de ISR retenciones por
asimilados a salarios, acuse de recibo de la línea de captura, comprobante de pago, póliza de diario,
póliza de egreso del 31 de marzo de 2023, comprobante de pago, acuse de recibo de la declaración
provisional o definitiva del mes de noviembre de 20/12/2023 de ISR retenciones por asimilados a
salarios, acuse de recibo de la línea de captura, póliza de diario, póliza de egreso del 31 de marzo de
2023, comprobante de pago, acuse de recibo de la declaración provisional o definitiva del mes de
diciembre de 22/03/2023 de ISR retenciones por asimilados a salarios, acuse de recibo de la línea
de captura; atendiendo este punto.

Por lo anterior, y una vez analizada la documentación presentada, se determina que la Entidad
Fiscalizable, subsiste la observación; Por lo que se emite:

Pliego de Observaciones.

2022- OA/CPM/083/2023-PO-01

Se le requiere al H. Ayuntamiento del Municipio de Ocotlán de Morelos, Distrito de Ocotlán,
Oaxaca, presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $2,995,920.76 (Dos
millones novecientos noventa y cinco mil novecientos veinte pesos 76/100 M.N.) lo relativo a:

En relación a la Balanza de Comprobación Detallada del 01 de enero al 31 de diciembre de 2022,

se detectó un saldo al 31 de diciembre de 2022 en cantidad de $2,995,920.76 (Dos millones
Novecientos noventa y cinco mil novecientos veinte pesos 76/100 M.N.), respecto de las
siguientes cuentas:

CUENTAS SALDO FINAL
1112 BANCOS/TESORERIA 968,930.38
2117 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO
TOTAL 2,026,990.38
$2,995,920.76

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