Page 197 - San Pablo Villa de Mitla

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN PABLO VILLA DE MITLA ANEXO DAM-FC-04-SEG-06
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/086/2023

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LOS DOCUMENTOS QUE COMPRUEBEN Y JUSTIFIQUEN EL PAGO EFECTUADO A LOS TRABAJADORES DEBIDO A QUE NO PRESENTA TABULADOR SALARIAL, PLANTILLA DE PERSONAL AUTORIZADA, EXPEDIENTES DE PERSONAL DEBIDAMENTE INTEGRADOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NÓMINA
CONCEPTO
FUENTE DE CAJA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O FECHA SUBSIDIO RETENCIONE TOTAL OBSERVACIONES IMPORTE OBSERVADO DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN
FINANCIAMIENTO NÚM. DE CUENTA REFERENCIA Y/O PARA EL S / I.S.R. PRESENTADA FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL EMPLEO RETENIDO
PERIODO

REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - POLIZA DE DIARIO
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA CUENTA POR LIQUIDAR
CONTRATO/PEDIDO No. CERTIFICADA
195 SPEI
50F17821- SPVM/R28/ADMI/2DA/QUIN/NOV/2022/ NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN CFDI
174,700.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR 174,700.00 NÓMINA FIRMADA
007601 30/11/2022 189,368.35 002744 30/11/2022 174,700.00 PARTICIPACIONES (RAMO 30/11/2022 Banco Mercantil del Norte, SPEI-77197 174,700.00 D593-4DD7- 510 - REGISTRO DEL PAGO DE NOMINA AL 189,368.35 0.00 14,668.35 COMRPOBANTE FISCAL $174,700.00
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL DÍGITAL POR INTERNET $75,533.00
AA52- PERSONAL ADMINISTRATIVO, EXPEDIENTE DE PERSONAL $28,500.00
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN PLANTILLA DE PERSONAL $169,000.00
8649CE478F84 CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA 75,533.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR TABULADOR SALARIAL $67,000.00

DE NOVIEMBRE 2022. SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL POLIZA DE DIARIO $23,000.00
CUENTA POR LIQUIDAR $164,513.00
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN CERTIFICADA
28,500.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR SPEI
0C280597- CONTRATO/PEDIDO No. CFDI
1666-49B9- SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL 75,533.00 NÓMINA FIRMADA
83,266.30 002750 30/11/2022 75,533.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/DIRECTORES/2DA/QUIN/NOV COMRPOBANTE FISCAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 9B90- O PRESENTA DOCUMENTACIÓN DÍGITAL POR INTERNET
007617 30/11/2022 30/11/2022 SPEI-30247 75,533.00 6CF134431BFA /2022/511 - REGISTRO DEL PAGO DE 83,266.30 0.00 7,733.30 169,000.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
NOMINA AL PERSONAL DE DIRECTORES, SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL TABULADOR SALARIAL

CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN POLIZA DE DIARIO
67,000.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR CUENTA POR LIQUIDAR
DE NOVIEMBRE 2022. CERTIFICADA
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL SPEI
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - CFDI
28,500.00 NÓMINA FIRMADA
E5F60B9C- CONTRATO/PEDIDO No. COMRPOBANTE FISCAL
BA0D-49DC- DÍGITAL POR INTERNET
30,464.65 002808 15/12/2022 28,500.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/LIMPIEZA/1RA/QUIN/DIC/202 EXPEDIENTE DE PERSONAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 AD49- PLANTILLA DE PERSONAL
007827 15/12/2022 15/12/2022 SPEI-74054 28,500.00 CEF8E21F406A 2/529 - REGISTRO DEL PAGO DE NOMINA 30,464.65 0.00 1,964.65 TABULADOR SALARIAL

AL PERSONAL DE LIMPIEZA, POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
CORRESPONDIENTE A LA 1RA QUINCENA CERTIFICADA
SPEI
DE DICIEMBRE 2022. CFDI
169,000.00 NÓMINA FIRMADA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
8CB2BF70- CONTRATO/PEDIDO No. EXPEDIENTE DE PERSONAL
B74E-4B24- PLANTILLA DE PERSONAL
183,298.30 002809 15/12/2022 169,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/ADMI/1RA/QUIN/DIC/2022/5 TABULADOR SALARIAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 8D9A-
007829 15/12/2022 15/12/2022 SPEI-62814 169,000.00 FFBAAF9DB758 30 - REGISTRO DEL PAGO DE NOMINA AL 183,298.30 0.00 14,298.30 POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
PERSONAL ADMINISTRATIVO, CERTIFICADA
SPEI
CORRESPONDIENTE A LA 1RA QUINCENA CFDI
67,000.00 NÓMINA FIRMADA
DE DICIEMBRE 2022. COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
543087DA- CONTRATO/PEDIDO No. TABULADOR SALARIAL
05AE-412D-
73,976.00 002811 15/12/2022 67,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/DIRECTIVO/1RA/QUIN/DIC/20 POLIZA DE DIARIO
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 B6AC- CUENTA POR LIQUIDAR
007835 15/12/2022 15/12/2022 SPEI-46392 67,000.00 02C51D3550CA 22/532 - REGISTRO DEL PAGO DE 73,976.00 0.00 6,976.00 CERTIFICADA
SPEI
NOMINA AL PERSONAL DIRECTIVO, CFDI
NÓMINA FIRMADA
CORRESPONDIENTE A LA 1RA QUINCENA COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
DE DICIEMBRE 2022. EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - TABULADOR SALARIAL

D8CBC06F- CONTRATO/PEDIDO No. POLIZA DE DIARIO
2EF2-4189- CUENTA POR LIQUIDAR
28,977.83 002854 30/12/2022 27,251.00 PARTICIPACIONES (RAMO SPVM/R28/EVENTUAL/2DA/QUIN/DIC/20 EL GASTO NO CORRESPONDE A LA CERTIFICADA
28) - RECURSOS FEDERALES AD57- PARTIDA AFECTADA CONTABLEMENTE SPEI
008006 30/12/2022 27,251.00 15C0091D97B5 22/561 - REGISTRO DEL PAGO DE 28,977.83 0.00 1,726.83 27,251.00 CFDI
23,000.00 NÓMINA FIRMADA
NOMINA AL PERSONAL EVENTUAL, COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
DE DICIEMBRE 2022. TABULADOR SALARIAL

REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
CONTRATO/PEDIDO No. CERTIFICADA
SPEI
24,525.89 002862 31/12/2022 23,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, 75C9F8E1-4699- SPVM/R28/LIMPIEZA/2DA/QUIN/DIC/202 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN CFDI
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 23,000.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR 164,513.00 NÓMINA FIRMADA
008039 31/12/2022 31/12/2022 SPEI-19086 23,000.00 4362-B645- 2/569 - REGISTRO DEL PAGO DE NOMINA 24,525.89 0.00 1,525.89 COMRPOBANTE FISCAL
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL DÍGITAL POR INTERNET
A7483838FC23 AL PERSONAL DE LIMPIEZA, EXPEDIENTE DE PERSONAL
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN PLANTILLA DE PERSONAL
CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA 164,513.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR TABULADOR SALARIAL

DE DICIEMBRE 2022. SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL

REGISTRO DE EGRESOS PAGADO -

980FB5D1- CONTRATO/PEDIDO NO.

177,726.14 002866 31/12/2022 164,513.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, 0313-4013- SPVM/R28/ADMINISTRATIVO/2DA/QUIN/
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564
008052 31/12/2022 31/12/2022 SPEI-21602 164,513.00 8F19- DIC/2022/573 - REGISTRO DEL PAGO DE 177,726.14 0.00 13,213.14

3E95BDDFD8B NOMINA AL PERSONAL

7 ADMINISTRATIVO, CORRESPONDIENTE A

LA 2DA QUINCENA DE DICIEMBRE 2022.

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 6/7

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022