Page 195 - San Pablo Villa de Mitla

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN PABLO VILLA DE MITLA ANEXO DAM-FC-04-SEG-06
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/086/2023

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LOS DOCUMENTOS QUE COMPRUEBEN Y JUSTIFIQUEN EL PAGO EFECTUADO A LOS TRABAJADORES DEBIDO A QUE NO PRESENTA TABULADOR SALARIAL, PLANTILLA DE PERSONAL AUTORIZADA, EXPEDIENTES DE PERSONAL DEBIDAMENTE INTEGRADOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NÓMINA
CONCEPTO
FUENTE DE CAJA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O FECHA SUBSIDIO RETENCIONE TOTAL OBSERVACIONES IMPORTE OBSERVADO DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN
FINANCIAMIENTO NÚM. DE CUENTA REFERENCIA Y/O PARA EL S / I.S.R. PRESENTADA FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL EMPLEO RETENIDO
PERIODO

REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - POLIZA DE DIARIO
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA CUENTA POR LIQUIDAR
B3C096C0- CONTRATO/PEDIDO No. CERTIFICADA
193 118A-413E- SPEI
85,223.93 002019 15/09/2022 77,200.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/DIRECTORES/1RA/QUIN/SEPT NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN CFDI
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 ACB7- 77,200.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR 77,200.00 NÓMINA FIRMADA
005453 15/09/2022 15/09/2022 SPEI-763715 77,200.00 5F559FE2F99D /2022/361 - DISPERSION DE NÓMINA.- 85,223.93 0.00 8,023.93 COMRPOBANTE FISCAL $77,200.00
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL DÍGITAL POR INTERNET $154,613.00
NÓMINA DE DIRECTORES EXPEDIENTE DE PERSONAL $41,200.00
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN PLANTILLA DE PERSONAL $77,667.00
CORRESPONDIENTE A LA 1RA QNA DE 154,613.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR TABULADOR SALARIAL $174,200.00
$37,860.00
SEPTIEMBRE DEL 2022 SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL POLIZA DE DIARIO $78,000.00
CUENTA POR LIQUIDAR
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN CERTIFICADA
41,200.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR SPEI
269AF48B- CONTRATO/PEDIDO No. CFDI
A1C0-4BF9- SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL 154,613.00 NÓMINA FIRMADA
167,396.72 002021 15/09/2022 154,613.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/ADMIN/1RA/QUIN/SEPT/2022 COMRPOBANTE FISCAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 BA58- NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN DÍGITAL POR INTERNET
005459 15/09/2022 15/09/2022 SPEI-754941 154,613.00 21035F0372F7 /363 - DISPERSION DE NÓMINA.-NÓMINA 167,396.72 0.00 12,783.72 77,667.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
PERSONAL ADMINISTRATIVO SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL TABULADOR SALARIAL

CORRESPONDIENTE A LA 1RA QNA DE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN POLIZA DE DIARIO
174,200.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR CUENTA POR LIQUIDAR
SEPTIEMBRE DEL 2022 CERTIFICADA
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL SPEI
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - CFDI
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 41,200.00 NÓMINA FIRMADA
CONTRATO/PEDIDO No. 37,860.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
3D722029- SPVM/R28/LIMPIEZA/2DA/QUIN/SEPT/20 SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
005599 30/09/2022 43,981.58 002056 30/09/2022 41,200.00 PARTICIPACIONES (RAMO 30/09/2022 Banco Mercantil del Norte, 729002 41,200.00 E339-4B4E- 22/379 - REGISTRO DE NOMINA DE 43,981.58 0.00 2,781.58 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN TABULADOR SALARIAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 78,000.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR
A62A- PERSONAL DE LIMPIEZA POLIZA DE DIARIO
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL CUENTA POR LIQUIDAR
571B071E6AE0 CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA CERTIFICADA
SPEI
DE SEPTIEMBRE DEL 2022 CFDI
77,667.00 NÓMINA FIRMADA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
CONTRATO/PEDIDO No. EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
85,807.31 002097 30/09/2022 77,667.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, F06F9F1F-A321- SPVM/R28/DIRECTORES/2DA/QUIN/SEPT TABULADOR SALARIAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564
005726 30/09/2022 30/09/2022 729373 77,667.00 4D3E-ACBE- /2022/387 - REGISTRO DEL PAGO DE 85,807.31 0.00 8,140.31 POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
F38FD256A17C NÓMINAS DE DIRECTORES CERTIFICADA
SPEI
CORRESPONDIENTE A LA 2DA QNA DE CFDI
174,200.00 NÓMINA FIRMADA
SEPTIEMBRE DEL 2022 COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
A7494D2A- CONTRATO/PEDIDO No. TABULADOR SALARIAL
7532-4465-
188,707.40 002102 30/09/2022 174,200.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/ADMINISTRATIV/2DA/QUIN/S POLIZA DE DIARIO
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 98D9- CUENTA POR LIQUIDAR
005746 30/09/2022 30/09/2022 SPEI-789281 174,200.00 1E0352161703 EPT/2022/391 - REGISTRO DEL PAGO DE 188,707.40 0.00 14,507.40 CERTIFICADA
SPEI
NOMINA AL PERSONAL ADMINISTRATIVO, CFDI
37,860.00 NÓMINA FIRMADA
CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
DE SEPTIEMBRE 2022. EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - TABULADOR SALARIAL

CONTRATO/PEDIDO No. POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
D5838EA5- SPVM/R28/LIMPIEZA/1RA/QUIN/OCT/202 CERTIFICADA
SPEI
006796 15/10/2022 40,366.18 002506 15/10/2022 37,860.00 PARTICIPACIONES (RAMO 15/10/2022 Banco Mercantil del Norte, SPEI-53774 37,860.00 6B4A-4408- 2/417 - REGISTRO DEL PAGO DE NOMINA 40,366.18 0.00 2,506.18 CFDI
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 78,000.00 NÓMINA FIRMADA
B2E1- AL PERSONAL DE LIMPIEZA, COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
ECE74045C892 CORRESPONDIENTE A LA 1RA QUINCENA EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
DE OCTUBRE 2022. TABULADOR SALARIAL

REGISTRO DE EGRESOS PAGADO -

2DE00E35- CONTRATO/PEDIDO No.
E4C1-49A1-
86,203.74 002507 15/10/2022 78,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/DIRECTORES/1RA/QUIN/OCT/
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 BFA6-
006800 15/10/2022 15/10/2022 SPEI-65267 78,000.00 EE8F5B6B1443 2022/419 - REGISTRO DEL PAGO DE 86,203.74 0.00 8,203.74

NOMINA AL PERSONAL DIRECTIVO,

CORRESPONDIENTE A LA 1RA QUINCENA

DE OCTUBRE 2022.

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 4/7

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022