Page 192 - San Pablo Villa de Mitla
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INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
190 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN PABLO VILLA DE MITLA ANEXO DAM-FC-04-SEG-06
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-12
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/086/2023
CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LOS DOCUMENTOS QUE COMPRUEBEN Y JUSTIFIQUEN EL PAGO EFECTUADO A LOS TRABAJADORES DEBIDO A QUE NO PRESENTA TABULADOR SALARIAL, PLANTILLA DE PERSONAL AUTORIZADA, EXPEDIENTES DE PERSONAL DEBIDAMENTE INTEGRADOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NÓMINA
CONCEPTO
FUENTE DE CAJA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O FECHA SUBSIDIO RETENCIONE TOTAL OBSERVACIONES IMPORTE OBSERVADO DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN
FINANCIAMIENTO NÚM. DE CUENTA REFERENCIA Y/O PARA EL S / I.S.R. PRESENTADA FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL EMPLEO RETENIDO
PERIODO
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR POLIZA DE DIARIO NO PRESENTA
CONTRATO/PEDIDO No. 1 - REGISTRO DEL DOCUMENTACIÓN
3BC5A5B1- PAGO POR CONCEPTO DE ASESORIA SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL, CUENTA POR LIQUIDAR $25,000.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
42B0- CONTABLE CORRESPONDIENTE AL MES TABULADOR SALARIAL,
000106 25/02/2022 30,041.69 000052 25/02/2022 25,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO 25/02/2022 Banco Mercantil del Norte, CH-006 25,000.00 DE ENERO 2022. 30,041.69 0.00 5,041.69 25,000.00 EXPEDIENTE DEL PERSONAL QUE 25,000.00 CERTIFICADA PLANTILLA DEL PERSONAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1166845313 401F9ED7- ACREDITE LA RELACIÓN CON EL PÓLIZA DE EGRESOS
019833347DB7
MUNICIPIO, CHEQUE Y NOMINA NO SE COPIA DE CHEQUE
ENCUENTRAN FIRMADOS POR LA EXPEDIENTE DEL PERSONAL
EMPLEADA
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR POLIZA DE DIARIO NO PRESENTA
CONTRATO/PEDIDO No. 1 - REGISTRO DEL DOCUMENTACIÓN
B78B5B52- PAGO POR CONCEPTO DE ASESORIA SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL, CUENTA POR LIQUIDAR $25,000.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
B1AF- CONTABLE CORRESPONDIENTE AL MES TABULADOR SALARIAL,
000109 25/02/2022 30,041.69 000053 25/02/2022 25,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO 25/02/2022 Banco Mercantil del Norte, CH-007 25,000.00 DE FEBRERO 2022. 30,041.69 0.00 5,041.69 25,000.00 EXPEDIENTE DEL PERSONAL QUE 25,000.00 CERTIFICADA PLANTILLA DEL PERSONAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1166845313 46F59D59- ACREDITE LA RELACIÓN CON EL PÓLIZA DE EGRESOS
D9BEB5C2166C
MUNICIPIO, CHEQUE Y NOMINA NO SE COPIA DE CHEQUE
ENCUENTRAN FIRMADOS POR LA EXPEDIENTE DEL PERSONAL
EMPLEADA
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR POLIZA DE DIARIO NO PRESENTA
CONTRATO/PEDIDO No. 1 - REGISTRO DEL DOCUMENTACIÓN
PAGO EXTRAORDINARIO POR CONCEPTO SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL,, CUENTA POR LIQUIDAR $38,768.75 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
DE SERVICIO DE TIMBRADO DE NOMINA TABULADOR SALARIAL,
000113 25/02/2022 48,554.58 000054 25/02/2022 38,768.75 PARTICIPACIONES (RAMO 25/02/2022 Banco Mercantil del Norte, CH-008 38,768.75 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2021. 48,554.58 0.00 9,785.83 38,768.75 EXPEDIENTE DEL PERSONAL QUE 38,768.75 CERTIFICADA PLANTILLA DEL PERSONAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1166845313 CH-008 ACREDITE LA RELACIÓN CON EL PÓLIZA DE EGRESOS
MUNICIPIO, CHEQUE Y NOMINA NO SE COPIA DE CHEQUE
ENCUENTRAN FIRMADOS POR LA EXPEDIENTE DEL PERSONAL
EMPLEADA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN POLIZA DE DIARIO NO PRESENTA
CONTRATO/PEDIDO No. 1 - REGISTRO DEL CUENTA POR LIQUIDAR
PAGO DE NOMINA CORRESPONDIENTE A JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR 116,800.71 CERTIFICADA DOCUMENTACIÓN
LA PRIMERA QUINCENA DE ENERO 2022, PÓLIZA DE EGRESOS
000116 28/02/2022 116,800.71 000055 28/02/2022 120,570.00 PARTICIPACIONES (RAMO 120,570.00 (PERSONAL ADMINISTRATIVO). 116,800.71 0.00 0.00 116,800.71 SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL, EXPEDIENTE DE PERSONAL $116,800.71 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
28) - RECURSOS FEDERALES 0.00 0.00 EXPEDIENTE DEL PERSONAL QUE TABULADOR SALARIAL,
0.00 0.00
0.00 0.00 ACREDITE LA RELACIÓN CON EL PLANTILLA DEL PERSONAL,
0.00 13,058.08
MUNICIPIO, NO PRESENTA NÓMINA NO PRESENTA NÓMINA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTA
CONTRATO/PEDIDO No. 1 - REGISTRO DEL JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR
PAGO DE NOMINA CORRESPONDIENTE A 156,612.78 SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL,NO POLIZA DE DIARIO DOCUMENTACIÓN
LA SEGUNDA QUINCENA DE ENERO 2022, SE IDENTIFICA EL EXPEDIENTE DEL 156,612.78 CUENTA POR LIQUUIDAR
000119 28/02/2022 156,612.78 000056 28/02/2022 157,510.00 PARTICIPACIONES (RAMO 157,510.00 (PERSONAL ADMINISTRATIVO). 156,612.78 PERSONAL, NO PRESENTA NÓMINA $156,612.78 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
28) - RECURSOS FEDERALES CERTIFICADA TABULADOR SALARIAL,
PLANTILLA DEL PERSONAL,
NO PRESENTA NÓMINA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTA
CONTRATO/PEDIDO No. 1 - REGISTRO DEL JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR
PAGO DE NOMINA CORRESPONDIENTE A 175,360.89 SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL, NO POLIZA DE DIARIO DOCUMENTACIÓN
LA PRIMERA QUINCENA DE FEBRERO SE IDENTIFICA EL EXPEDIENTE DEL
000122 28/02/2022 175,360.89 000057 28/02/2022 174,950.00 PARTICIPACIONES (RAMO 174,950.00 2022, (PERSONAL ADMINISTRATIVO). 175,360.89 PERSONAL, NO PRESENTA NÓMINA 175,360.89 CUENTA POR LIQUUIDAR $175,360.89 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
28) - RECURSOS FEDERALES CERTIFICADA TABULADOR SALARIAL,
EXPEDIENTE DE PERSONAL PLANTILLA DEL PERSONAL,
NO PRESENTA NÓMINA
000125 28/02/2022 178,855.61 000058 28/02/2022 198,550.00 PARTICIPACIONES (RAMO 198,550.00 REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - 178,855.61 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN POLIZA DE DIARIO NO PRESENTA
28) - RECURSOS FEDERALES CONTRATO/PEDIDO No. 1 - REGISTRO DEL JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR 178,855.61 CUENTA POR LIQUIDAR DOCUMENTACIÓN
PAGO DE NOMINA CORRESPONDIENTE A 178,855.61 SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL, NO $178,855.61 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
LA SEGUNDA QUINCENA DE FEBRERO SE IDENTIFICA EL EXPEDIENTE DEL CERTIFICADA TABULADOR SALARIAL,
2022, (PERSONAL ADMINISTRATIVO). PERSONAL, NO PRESENTA NÓMINA EXPEDIENTE DE PERSONAL PLANTILLA DEL PERSONAL,
NO PRESENTA NÓMINA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTA
CONTRATO/PEDIDO No. NOMINA - JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR
NOMINA DEL PERSONAL DE CONFIANZA 159,850.00 SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL, EL POLIZA DE DIARIO DOCUMENTACIÓN
DE LA PRIMERA QUINCENA DEL MES DE IMPORTE PAGADO ES $8600.00 MENOS,
000531 31/03/2022 182,563.00 000214 31/03/2022 168,450.00 PARTICIPACIONES (RAMO 168,450.00 MARZO DE 2022 172,908.08 NO PRESENTA TIMBRADO DE NOMINA 168,450.00 CUENTA POR LIQUIDAR $168,450.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
28) - RECURSOS FEDERALES PLANTILLA DE PERSONAL TABULADOR SALARIAL, NO
EXPEDIENTE DE PERSONAL PRESENTA TIMBRADO DE
NÓMINA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - POLIZA DE DIARIO NO PRESENTA
CONTRATO/PEDIDO No. NOMINA - PAGO CUENTA POR LIQUIDAR
DE LA SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 168,450.00 PLANTILLA DE PERSONAL DOCUMENTACIÓN
MARZO DEL PERSONAL DE CONFIANZA EL EXPEDIENTE DE PERSONAL
000547 31/03/2022 182,563.00 000217 31/03/2022 168,450.00 RECURSOS FISCALES - 168,450.00 DIA 31 DE MARZO 182,563.00 0.00 14,113.00 168,450.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR $168,450.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A
RECURSOS FISCALES SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL, NO TABULADOR SALARIAL, NO
PRESENTA TIMBRADO DE NÓMINA PRESENTA TIMBRADO DE
NÓMINA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
0CA98BA6- CONTRATO/PEDIDO No. CERTIFICADA
F110-40CF- SPEI
151,174.18 000433 26/04/2022 139,775.00 PARTICIPACIONES (RAMO SPVM/R28/ADMIN/1RA/QUIN/ABR/2022/ NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN CFDI
28) - RECURSOS FEDERALES B5B2- 139,775.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR 139,775.00 NÓMINA FIRMADA
001199 26/04/2022 139,775.00 AA88B20E5FFB 06 - REGISTRO DEL PAGO DE NOMINA AL 151,174.18 0.00 11,399.18 COMRPOBANTE FISCAL $139,775.00
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL, DÍGITAL POR INTERNET $130,700.00
PERSONAL ADMINISTRATIVO EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
CORRESPONDIENTE A LA 1RA QUINCENA TABULADOR SALARIAL
DE ABRIL 2022 POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - CERTIFICADA
SPEI
DF319DE5- CONTRATO/PEDIDO No. CFDI
FD0C-4084- 130,700.00 NÓMINA FIRMADA
141,645.46 000496 05/05/2022 130,700.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/ADMI/2DA/QUIN/ABRIL/2022 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMRPOBANTE FISCAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 96F5- 130,700.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR DÍGITAL POR INTERNET
001442 05/05/2022 05/05/2022 SPEI-63590 130,700.00 44BA6968FB3B /27 - REGISTRO DEL PAGO DE NOMINAS 141,645.46 0.00 10,945.46 EXPEDIENTE DE PERSONAL
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL PLANTILLA DE PERSONAL
DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO TABULADOR SALARIAL
CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA
DE ABRIL 2022
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/7
