Page 196 - San Pablo Villa de Mitla

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
194 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN PABLO VILLA DE MITLA ANEXO DAM-FC-04-SEG-06
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/086/2023

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LOS DOCUMENTOS QUE COMPRUEBEN Y JUSTIFIQUEN EL PAGO EFECTUADO A LOS TRABAJADORES DEBIDO A QUE NO PRESENTA TABULADOR SALARIAL, PLANTILLA DE PERSONAL AUTORIZADA, EXPEDIENTES DE PERSONAL DEBIDAMENTE INTEGRADOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NÓMINA
CONCEPTO
FUENTE DE CAJA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O FECHA SUBSIDIO RETENCIONE TOTAL OBSERVACIONES IMPORTE OBSERVADO DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN
FINANCIAMIENTO NÚM. DE CUENTA REFERENCIA Y/O PARA EL S / I.S.R. PRESENTADA FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL EMPLEO RETENIDO
PERIODO

REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
66040F82- CONTRATO/PEDIDO No. CERTIFICADA
SPEI
193,840.55 002508 15/10/2022 179,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, DB7F-4AAC- SPVM/R28/ADMI/1RA/QUIN/OCT/2022/4 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN CFDI
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 179,000.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR 179,000.00 NÓMINA FIRMADA
006802 15/10/2022 15/10/2022 SPEI-89538 179,000.00 B243- 18 - REGISTRO DEL PAGO DE NOMINA AL 193,840.55 0.00 14,840.55 COMRPOBANTE FISCAL $179,000.00
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL DÍGITAL POR INTERNET $32,525.00
981DCAAD3A3 PERSONAL ADMINISTRATIVO, EXPEDIENTE DE PERSONAL $75,000.00
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN PLANTILLA DE PERSONAL $174,200.00
A CORRESPONDIENTE A LA 1RA QUINCENA 32,525.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR TABULADOR SALARIAL $36,600.00
$71,667.00
DE OCTUBRE 2022. SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL POLIZA DE DIARIO $171,367.00
CUENTA POR LIQUIDAR $31,500.00
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN CERTIFICADA
75,000.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR SPEI
CONTRATO/PEDIDO No. CFDI
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL 32,525.00 NÓMINA FIRMADA
34,652.78 002575 29/10/2022 32,525.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, 5A015380-E9FF- SPVM/R28/LIMPIEZA/2DA/QUIN/OCT/20 COMRPOBANTE FISCAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN DÍGITAL POR INTERNET
007023 29/10/2022 29/10/2022 SPEI-18233 32,525.00 4DEA-91AE- 22/447 - REGISTRO DEL PAGO DE 34,652.78 0.00 2,127.78 174,200.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
217A109BBD18 NOMINA AL PERSONAL DE LIMPIEZA, SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL TABULADOR SALARIAL

CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN POLIZA DE DIARIO
36,600.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR CUENTA POR LIQUIDAR
DE OCTUBRE 2022. CERTIFICADA
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL SPEI
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - CFDI
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 75,000.00 NÓMINA FIRMADA
F16B37C2- CONTRATO/PEDIDO No. 71,667.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR COMRPOBANTE FISCAL
6CB2-4856- DÍGITAL POR INTERNET
82,233.80 002576 29/10/2022 75,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/DIRECTORES/2DA/QUIN/OCT/ SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL EXPEDIENTE DE PERSONAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 9607- PLANTILLA DE PERSONAL
007026 29/10/2022 29/10/2022 SPEI-35305 75,000.00 E7E9A7394F60 2022/448 - REGISTRO DEL PAGO DE 82,233.80 0.00 7,233.80 O PRESENTA DOCUMENTACIÓN TABULADOR SALARIAL
171,367.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR
NOMINA AL PERSONAL DIRECTIVO, POLIZA DE DIARIO
SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL CUENTA POR LIQUIDAR
CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA CERTIFICADA
O PRESENTA DOCUMENTACIÓN SPEI
DE OCTUBRE 2022. 31,500.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA A TABULADOR CFDI
174,200.00 NÓMINA FIRMADA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - SALARIAL, PLANTILLA DEL PERSONAL COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
9A360B6E- CONTRATO/PEDIDO No. EXPEDIENTE DE PERSONAL
2EB2-428A- PLANTILLA DE PERSONAL
188,156.59 002579 29/10/2022 174,200.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/ADMINISTRATIVO/2DA/QUIN/ TABULADOR SALARIAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 901D-
007035 29/10/2022 29/10/2022 SPEI-57117 174,200.00 2719D5C50E42 OCT/2022/450 - REGISTRO DEL PAGO DE 188,156.59 0.00 13,956.59 POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
NOMINA AL PERSONAL ADMINISTRATIVO, CERTIFICADA
SPEI
CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA CFDI
36,600.00 NÓMINA FIRMADA
DE OCTUBRE 2022. COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
0BB234B5- CONTRATO/PEDIDO No. TABULADOR SALARIAL
4A10-42D7-
39,098.44 002687 15/11/2022 36,600.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/LIMPIEZA/1RA/QUIN/NOV/20 POLIZA DE DIARIO
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 9AEF- CUENTA POR LIQUIDAR
007401 15/11/2022 15/11/2022 -77984 36,600.00 9811E322955D 22/279 - REGISTRO DEL PAGO DE 39,098.44 0.00 2,498.44 CERTIFICADA
SPEI
NOMINA AL PERSONAL DE LIMPIEZA, CFDI
71,667.00 NÓMINA FIRMADA
CORRESPONDIENTE A LA 1RA QUINCENA COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
DE NOVIEMBRE 2022. EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
007416 15/11/2022 79,081.85 002692 15/11/2022 71,667.00 PARTICIPACIONES (RAMO 15/11/2022 Banco Mercantil del Norte, -83693 71,667.00 8F34DE21- REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - 79,081.85 0.00 7,414.85 TABULADOR SALARIAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 02A1-4EC0- CONTRATO/PEDIDO No. SPVM/R-
28/DIRECTORES/1RA/QUIN/NOV/2022/2 POLIZA DE DIARIO
8751- 84 - NÓMINA DEL PERSONAL DE CUENTA POR LIQUIDAR
CB467E4ABCD DIRECTORES CORRESPONDIENTE DEL 01 CERTIFICADA
AL 15 DE NOVIEMBRE DEL 2022 SPEI
B CFDI
171,367.00 NÓMINA FIRMADA
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
7FA83CD7- CONTRATO/PEDIDO No. EXPEDIENTE DE PERSONAL
EA6B-4776- PLANTILLA DE PERSONAL
185,795.82 002693 15/11/2022 171,367.00 PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, SPVM/R28/ADMIN/1RA/QUIN/NOV/2022 TABULADOR SALARIAL
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564 9274-
007420 15/11/2022 15/11/2022 SPEI-35114 171,367.00 E7EEA72BD473 /285 - REGISTRO DEL PAGO DE LA 185,795.82 0.00 14,428.82 POLIZA DE DIARIO
CUENTA POR LIQUIDAR
NOMINA DEL PERSONAL CERTIFICADA
SPEI
ADMINISTRATIVO, CORRESPONDIENTE A CFDI
31,500.00 NÓMINA FIRMADA
LA 1RA QUINCENA DE NOVIEMBRE 2022. COMRPOBANTE FISCAL
DÍGITAL POR INTERNET
REGISTRO DE EGRESOS PAGADO - EXPEDIENTE DE PERSONAL
PLANTILLA DE PERSONAL
CONTRATO/PEDIDO No. TABULADOR SALARIAL

86967BF5- SPVM/R28/LIMPIEZA/2DA/QUIN/NOV/20

007597 30/11/2022 33,679.21 002742 30/11/2022 31,500.00 PARTICIPACIONES (RAMO 30/11/2022 Banco Mercantil del Norte, SPEI-13719 31,500.00 B616-42C4- 22/509 - REGISTRO DEL PAGO DE 33,679.21 0.00 2,179.21
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta 1178745564
90DA- NOMINA AL PERSONAL DE LIMPIEZA,

107599704F2C CORRESPONDIENTE A LA 2DA QUINCENA

DE NOVIEMBRE 2022.

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 5/7