Page 244 - San Pablo Villa de Mitla

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
242 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN PABLO VILLA DE MITLA ANEXO DAM-FC-17-SEG-19
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-40

CUENTA PÚBLICA 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/086/2023

CUENTA: 5138 SERVICIOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51381 SERVICIOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO EVIDENCIA RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
DE LA RECEPCIÓN DEL BIEN ADQUIRIDO POR PARTE DE LOS BENEFICIARIOS, ASÍ COMO DE LOS TRABAJOS REALIZADOS; AUNADO A ESTO SE REGISTRARON GASTOS QUE NO CORRESPONDEN A LA PARTIDA AFECTADA CONTABLEMENTE

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

FUENTE DE CAJA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA

NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN *PÓLIZAS DIARIO 007336, 007337, 007338
*CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA C-01522
Banco Mercantil del Norte, REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - JUSTIFICATIVA RELATIVA A LA SOLICITUD *PÓLIZA DE EGRESO 002668 NO PRESENTÓ
S.A., Institución de Banca *REPORTE TRANSFERENCIAS SPEI BANORTE 13/11/22 $34,684.00
34,684.00 002668 13/11/2022 34,684.00 RECURSOS FISCALES - Múltiple, Grupo Financiero ea3a7859-b0d3- COMERCIALIZADORA CONTRATO/PEDIDO No. SPVM/IP/FACT- Y AUTORIZACIÓN DEL GASTO, ASÍ COMO *CFDI ea3a7859-b0d3-4bc0-a14a-0f49693165fa DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES *ARCHIVO XML IMPRESO JUSTIFICATIVA RELATIVA
007337 13/11/2022 13/11/2022 Banorte 1178745591 SPEI-52348 34,684.00 13/11/2022 4bc0-a14a- INTERNACIONAL MOTRICOR 34,684.00 5FA/2022/469 - REGISTRO POR LA , EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, $34,684.00 *SOLICITUD DEL 06/11/22, SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MPAL. DIRIGIDO A LA TESORERA MPAL PARA COMPRA DE CINCHOS DE PLASTICOS PARA $34,684.00 A LA
LA VILLA MAGICA
0f49693165fa SA DE CV COMPRA DE CINCHOS DE PLASTICOS ASÍ COMO EL GASTO NO CORRESPONDE *ENTREGA DE LOS BIENES, PRODUCTOS O SERVICIOS DEL 13/11/22 DONDE LA TESORERA MUNICIPAL ENTREGA AL PRESIDENTE MUNICIPAL AUTORIZACIÓN DEL GASTO.
CINCHOS PLASTICOS
SUTEK PARA LA VILLA MÁGICA A LA PARTIDA CONTABLEMENTE *COTIZACIONES DEL 07/11/22 DE LOS PROVEEDORES COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL MOTRICOLOR, SA DE CV, INGENIERIA Y
ELECTRIFICACIÓN ENERGIZHER, SA DE CV Y CORPORATIVO DE CONSTRUCCION Y ELECTRICIDAD FAC, SA DE CV
AFECTADA. *4 FOTOGRAFIAS DE CAJAS CON CINCHOS BLANCOS

REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN *PÓLIZAS DIARIO 007453, 007454, 007475
JUSTIFICATIVA RELATIVA A LA SOLICITUD *CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA C-01554
CONTRATO/PEDIDO NO. Y AUTORIZACIÓN DEL GASTO, ASÍ COMO *PÓLIZA DE EGRESO 002702
, EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, *REPORTE TRANSFERENCIAS SPEI BANORTE 22/11/22 $33,176.00
Banco Mercantil del Norte, 360fda87-603f- COMERCIALIZADORA SPVM/R.FISCALES/FACT- ASÍ COMO EL GASTO NO CORRESPONDE *CFDI 360fda87-603f-4922-94fe-ad26ae727ca2 NO PRESENTÓ
S.A., Institución de Banca A LA PARTIDA CONTABLEMENTE *ARCHIVO XML IMPRESO
007454 22/11/2022 33,176.00 002702 22/11/2022 33,176.00 RECURSOS FISCALES - 22/11/2022 Múltiple, Grupo Financiero -04110 33,176.00 22/11/2022 4922-94fe- INTERNACIONAL MOTRICOR 33,176.00 AD26AE727CA2/2022/490 - FACT AFECTADA. $33,176.00 *SOLICITUD DEL 16/11/22, SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MPAL. DIRIGIDO A LA TESORERA MPAL PARA COMPRA DE CINCHOS DE PLASTICOS PARA $33,176.00 DOCUMENTACIÓN
RECURSOS FISCALES LA VILLA MAGICA JUSTIFICATIVA RELATIVA
Banorte 1178745591 ad26ae727ca2 SA DE CV AD26AE727CA2 REGISTRO DE COMPRA *ENTREGA DE LOS BIENES, PRODUCTOS O SERVICIOS DEL 22/11/22 DONDE LA TESORERA MUNICIPAL ENTREGA AL PRESIDENTE MUNICIPAL A LA
CINCHOS PLASTICOS
DE CINCHO DE PLASTICO COLO BLANCO *COTIZACIONES DEL 17/11/22 DE LOS PROVEEDORES CORPORATIVO DE CONSTRUCCION Y ELECTRICIDAD FAC, SA DE CV, MATERIALES PARA LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO.
CONSTRUCCION HERPAL, SA DE CV Y COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL MOTRICOR, SA DE CV
PARA LA DECORACION DE LA VILLA *4 FOTOGRAFIAS DE CINCHOS BLANCOS

MAGICA

*PÓLIZAS DIARIO 007741, 007744, 007745 NO PRESENTÓ
*CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA C-01609
*PÓLIZA DE EGRESO 002789 DOCUMENTACIÓN
*REPORTE DE TRANSFERENCIA SPEI BANORTE 01/12/22 $261,000.00
REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN *CFDI 1e25933b-760c-4815-84d9-8960f34554cc JUSTIFICATIVA RELATIVA AL
*ARCHIVO XML IMPRESO
PARTICIPACIONES Banco Mercantil del Norte, CONTRATO/PEDIDO No. SPVM/R-28/FACT- JUSTIFICATIVA RELATIVA A LA SOLICITUD *SOLICITUD DEL 06/09/22, SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MPAL. DIRIGIDO A LA TESORERA MPAL PARA LA RENTA DE ANUNCIOS Y PERIFONEO PROCEDIMIENTO DE
(RAMO 28) - S.A., Institución de Banca PARA LA VILLA MAGICA
RECURSOS Múltiple, Grupo Financiero 1e25933b-760c- F 1024/2022/514 - FACT-F 1024 REGISTRO Y AUTORIZACIÓN DEL GASTO, ASÍ COMO *SOLICITUD DEL 06/09/22 SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL, DIRIGIDO AL COMITE DE ADQ., ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS CONTRATACIÓN, LOS
FEDERALES 261,000.00 02/12/2022 4815-84d9- DEL PAGO POR SERVICIO DE RENTA DE , EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, SOLICITANDO LA RENTA DE ANUNCIOS Y PERIFONEO PARA LA VILLA MAGICA
007744 02/12/2022 261,000.00 002789 02/12/2022 261,000.00 02/12/2022 Banorte 1178745564 SPEI-13528 PUBLYOFI S.A.DE.C.V. 261,000.00 *DICTAMEN DE JUSTIFICACIÓN DE LA ADQUISICIÓN DEL 06/09/22 $261,000.00 DOCUMENTOS RELATIVOS AL
8960f34554cc *ACTA EXTRAORDINARIA DEL COMITÉ MUNICIPAL DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS DEL 11/09/22 DE AUTORIZACIÓN Y
ANUNCIOS DE Y PERIFONEO PARA LA ASÍ COMO EL CONTRATO PRESENTADO DETERMINACIÓN DEL PROCEDIMIENTO POR INVITACIÓN RESTRINGIDA ESTUDIO DE MERCADO Y
*AUTORIZACION DE LA RENTA DE ANUNCIOS Y PERIFONEO PARA LA VILLA MAGICA DEL 13/09/22 FIRMADO POR EL PRESIDENTE DEL COMITE
VILLA MAGICA. NO ESTA DEBIDAMENTE AUTORIZADO MUNICIPAL DE ADQUISICIONES SOLICITUD Y COBERTURA
*OFICIO DE RESPUESTA A SOLICITUD DEL 13/09/22, DONDE LA TESORERA MPAL. AUTORIZA AL PRESIDENTE MUNICIPAL, LA RENTA DE ANUNCIOS
Y PERIFONEO PARA LA VILLA MAGICA PRESUPUESTAL, ASÍ COMO EL
$261,000.00 *BASES DE CONTRATACIÓN POR INVITACION RESTRINGIDA
* OFICIOS DE INVITACIÓN PARA PARTICIPAR EN EL PRECESO DE LICITACION DEL 18/09/22 CONTRATO PRESENTA
*OFICIOS DE MANIFESTACIÓN DE INTERES DEL 19/09/22
*ACTA DE JUNTA DE ACLARACIONES DEL 22/09/22 INCONSISTENCIAS
*COTIZACIONES DEL 07/11/22 DE LOS PROVEEDORES ARTICULOS Y PUBLICIDAD PUBLYOFI, SA DE CV, ESTUDIO VISUAL GRIMALDI, SA DE CV Y
DISEÑO Y PUBLICIDAD XTAMPA, SA DE CV
*ACTA DE APERTURA DE LAS PROPUESTAS TECNICAS Y ECONOMICAS DEL 25/09/22
*DICTAMEN TECNICO-ECONOMICO (CUADRO COMPARATIVO) DEL 25/09/22
*ACTA DE DICTAMEN Y FALLO DE ADJUDICACIÓN DEL 28/09/22 RESULTANDO GANADOR ARTICULOS Y PUBLICIDAD PUBLYOFI, SA DE CV
*CONTRATO DEL 24/07/22 CONTIENE OBJETO, VIGENCIA Y MONTO, FIRMADO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL Y EL PROVEEDOR ARTICULOS Y
PUBLICIDAD PUBLYOFI, SA DE CV, SIN EMBARGO, PRESENTA INCOSNISTENCIAS EN NOMBRES Y FIRMAS
*ACTA ENTREGA-RECEPCIÓN DEL 01/10/22, DONDE ARTICULOS Y PUBLICIDAD PUBLYOFI, SA DE CV ENTREGA A LA TESORERA MPAL. LA RENTA DE
ANUNCIOS Y PERIFONEO PARA LA VILLA MAGICA, SIN EMBARGO CARECE DE FIRMA DEL PROVEEDOR
*ENTREGA-RECEPCION DEL BIEN DEL 01/10/22 EN EL CUAL LA TESORERIA MUNICIPAL ENTREGA AL PRESIDENTE MUNICIPAL LA RENTA DE
ANUNCIOS Y PERIFONEO PARA LA VILLA MAGIC
*9 FOTOGRAFIAS DE ESPECTACULARES
*CONTRATO DEL 06/11/22 DE LA EMPRESA PROYECTOS Y CONSTRUCCIONES ALYAS, SA DE CV
*ACTA EXTRAORDINARIA DEL COMITE MUNICIPAL DEL 05/10/22 DE LA INSTALACION DE TENSORES Y ADORNOS

REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - *PÓLIZAS DIARIO 007756, 007758
*CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA C-01613
CONTRATO/PEDIDO No. SPVM/F-IV/FACT- NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN *PÓLIZA DE EGRESO 002793
*REPORTE DE TRANSFERENCIA SPEI BANORTE 05/12/22 $150,000.00
APORTACIONES Banco Mercantil del Norte, 8843E18E-91AF- PROYECTOS Y 28/2022/466 - FACT-28 REGISTRO DEL JUSTIFICATIVA RELATIVA A LA SOLICITUD *CFDI 8843E18E-91AF-4C2C-B70C-2AE6200EE104 COMPL. DE PAGO
S.A., Institución de Banca $150,000.00 *ARCHIVO XML IMPRESO
007756 05/12/2022 150,000.00 002793 05/12/2022 150,000.00 (RAMO 33 FONDO IV) 05/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero SPEI-98655 150,000.00 05/12/2022 4C2C-B70C- CONSTRUCCIONES ALYAS 150,000.00 PAGO POR CONCEPTO DE SERVICIOS POR Y AUTORIZACIÓN DEL GASTO, ASÍ COMO *ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN DE SERVICIO DE FECHA 06/12/22 CON LA QUE PROYECTOS Y CONSTRUCCIONES ALYAS, SA DE CV HACE ENTREGA $150,000.00
- RECURSOS SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE , EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEL SUMINISTRO E INSTALACION DE TENSORES Y ADORNOS PARA LA VILLA MAGICA DE MITLA (DIF.FIRMA DEL PROVEEDOR EN LOS DEMAS
Banorte 1178745582 2AE6200EE104 S.A. DE C.V. DOCTOS)
FEDERALES TENSORES Y ADORNOS PARA LA VILLA Y EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS *ESTADO DE CUENTA
LA DOCUMENTACION RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACION Y EL PROCESO DE CONTRATACIÓN LA PRESENTÓ EN LA POLIZA DIARIO
MAGICA EN EL MUNICIPIO DE SAN PABLO REALIZADOS. 007288

VILLA DE MITLA OAXACA

*PÓLIZAS DIARIO 007943, 007944

*CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA C-01657

*PÓLIZA DE EGRESO 002837

REGISTRO DE EGRESOS DEVENGADO - *REPORTE DE TRANSFERENCIA SPEI BANORTE 27/12/22 $112,733.57

CONTRATO/PEDIDO NO. SPVM/F-IV/FACT- NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN *CFDI 22857F03-976F-4087-AD05-EA833997A55F COMPL. DE PAGO

APORTACIONES Banco Mercantil del Norte, 22857F03-976F- PROYECTOS Y 28/2022/466 - FACT-36 REGISTRO DEL JUSTIFICATIVA RELATIVA A LA SOLICITUD *ARCHIVO XML IMPRESO
S.A., Institución de Banca
007943 27/12/2022 112,733.57 002837 27/12/2022 112,733.57 (RAMO 33 FONDO IV) 27/12/2022 Múltiple, Grupo Financiero -60606 112,733.57 27/12/2022 4087-AD05- CONSTRUCCIONES ALYAS 112,733.57 PAGO FINIQUITO POR CONCEPTO DE Y AUTORIZACIÓN DEL GASTO, ASÍ COMO $112,733.57 *ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN DE SERVICIO DE FECHA 06/12/22 CON LA QUE PROYECTOS Y CONSTRUCCIONES ALYAS, SA DE CV HACE ENTREGA $112,733.57
- RECURSOS SERVICIOS POR SUMINISTRO E , EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEL SUMINISTRO E INSTALACION DE TENSORES Y ADORNOS PARA LA VILLA MAGICA DE MITLA (DIF.FIRMA DEL PROVEEDOR EN LOS DEMAS
Banorte 1178745582 EA833997A55F S.A. DE C.V.
FEDERALES INSTALACIÓN DE TENSORES Y ADORNOS Y EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS DOCTOS)

PARA LA VILLA MAGICA EN EL MUNICIPIO REALIZADOS. *ESTADO DE CUENTA

DE SAN PABLO VILLA DE MITLA OAXACA *CONTRATO DEL 06/11/22 DE LA EMPRESA PROYECTOS Y CONSTRUCCIONES ALYAS, SA DE CV

*ACTA EXTRAORDINARIA DEL COMITE MUNICIPAL DEL 05/10/22 DE LA INSTALACION DE TENSORES Y ADORNOS

LA DOCUMENTACION RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACION Y EL PROCESO DE CONTRATACIÓN LA PRESENTÓ EN LA POLIZA DIARIO

007288

TOTAL $1,529,335.73 $1,529,335.73 $35,621.14 $1,493,714.59 $1,529,335.73 $1,529,335.73 $711,294.59 $818,041.14

FUENTE: ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022.

ELABORÓ

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C. VÍCTOR ANTONIO ARAGÓN C. SOFÍA RUÍZ ANTONIO C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 5/5