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ENTIDAD FISCALIZABLE: INSTITUTO ESTATAL DE EDUCACIÓN PÚBLICA DE OAXACA AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAE-AF-09-SOLV
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL RESULTADO AF-11
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPE/15/2024 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL “A”
INFORME FINAL
CUENTA PRESUPUESTAL: 531002-18402000003-411311AALAA0123 ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO
FUENTE DE FINANCIAMIENTO: AALAA0123 ASIGNACIÓN PARA EL FUNCIONAMIENTO.
FALTA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO

PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE FISCAL DIGITAL EMITIDO POR INTERNET (CFDI)

INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACION PRESENTADA IMPORTE OBSERVADO
BANCARIA Y
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE NÚM. DE CUENTA IMPORTE FECHA FOLIO FISCAL NOMBRE DEL PROVEEDOR CONCEPTO SUBTOTAL IVA OBSERVADO
E-01325 SPEI INVITACIÓN RESTRINGIDA ISR TOTAL

23/11/2023 $ 87,000.00 23/11/2023 100214Y576 SANTANDER $ 87,000.00 01/11/2023 BB718BA7-0A87-4D25-85B6- PLIEGO CONSTRUCCIONES RENTA CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DE 2023 DEL INMUEBLE UBICADO EN NETZAHUALCOYOTL 75,000.00 $ 12,000.00 -$ 87,000.00 $ 87,000.00 $ 87,000.00
CTA. 65509601496 BE755EB02A96 INMOBILIARIA Y SERVICIOS 64,960.00
PUBLICITARIOS ESQUINA PRIVADA DE ALMENDROS NO. 106 COLONIA REFORMA, OAXACA DE JUAREZ, OAXACA LOCAL 22- 87,000.00
$

23- 24-27-28-32 DEL NIVEL TERCERO Y CUARTO PARA OFICINAS DE LA DIRECCION DE SERVICIOS

JURIDICOS

E-01326 23/11/2023 $ 64,960.00 23/11/2023 100214Y575 SANTANDER $ 64,960.00 01/11/2023 CA439FB2-8166-4994-8B3D- PLIEGO CONSTRUCCIONES RENTA CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DE 2023, DEL INMUEBLE UBICADO EN CATALINA NO. 504 56,000.00 $ 8,960.00 -$ 64,960.00 $ No presentó lo siguiente: 1.- La póliza de diario D-011 por $69,600,000.00 $
CTA. 65509601496 21831FE52E60 INMOBILIARIA Y SERVICIOS $ 64,960.00 1.-Las poliza de diario 2.- La póliza de egresos. $
PUBLICITARIOS 3.- La Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) 1029
SAN FELIPE DEL AGUA, OAXACA DE JUAREZ, OAXACA C.P. 68020, PARA OFICINAS DE ASESORIA GENERAL. 2.-Las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s) por $69,600,000.00 y la CLC de rectificación 8 por
$5,799,418.00
E-0339 07/12/2023 $ 87,000.00 07/12/2023 024204W577 SANTANDER $ 87,000.00 15/11/2023 2012D2B4-4C86-421B-9D07- PLIEGO CONSTRUCCIONES RENTA CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DE 2023 DEL INMUEBLE UBICADO EN NETZAHUALCOYOTL 75,000.00 $ 12,000.00 -$ 87,000.00 $ 3. Los XML de los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet 4.- El Comprobante Fiscal Digital por Internet
CTA. 65509601496 F5F8A47C9B7B INMOBILIARIA Y SERVICIOS (CFDI).
PUBLICITARIOS ESQUINA PRIVADA DE ALMENDROS NO. 106 COLONIA REFORMA, OAXACA DE JUAREZ, OAXACA LOCAL 22- 4.-La solicitud del área requirente 5.- El XML del Comprobante Fiscal Digital por
$ Internet.
5.-El estudio de mercado. 6.- La verificación del Comprobante Fiscal Digital
23- 24-27-28-32 DEL NIVEL TERCERO Y CUARTO PARA OFICINAS DE LA DIRECCION DE SERVICIOS 87,000.00 6.-El procedimiento de contratación emitido por Internet.

JURIDICOS

E-0340 07/12/2023 $ 64,960.00 07/12/2023 024204W576 SANTANDER $ 64,960.00 15/11/2023 2493FB81-C9B9-4EA7-8927- PLIEGO CONSTRUCCIONES RENTA CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DE 2023, DEL INMUEBLE UBICADO EN CATALINA NO. 504 56,000.00 $ 8,960.00 -$ 64,960.00 $ 64,960.00 $ 64,960.00
Subtotal CTA. 65509601496 9B0783B21913 INMOBILIARIA Y SERVICIOS $ $ 303,920.00
PUBLICITARIOS
SAN FELIPE DEL AGUA, OAXACA DE JUAREZ, OAXACA C.P. 68020, PARA OFICINAS DE ASESORIA GENERAL

$ 303,920.00 $ 303,920.00 $ 262,000.00 $ 41,920.00 $ -$ 303,920.00 $ 303,920.00

INVITACIÓN RESTRINGIDA

E-01239 23/11/2023 $ 58,000.00 23/11/2023 1339499 SANTANDER $ 58,000.00 07/11/2023 2A9CEDD4-4130-4FA7-9C77- SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y RENTA DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2023, DEL INMUEBLE UBICADO EN PARAJE RANCHO QUEMADO $ 50,000.00 $ 8,000.00 $ 58,000.00 $ 58,000.00 $ 58,000.00
CTA. 65509601496 8E1E80D31BF7 PROFECIONALES DEYSER LOTE 83 Y LOTE 85, CUILAPAM DE GUERRERO OAXACA, PARA ENCIERRO DE VEHICULOS. CUENTA $ 69,600.00 $ 69,600.00
PREDIAL: 770646. $ 58,000.00 $ 58,000.00
$ 69,600.00 $ 69,600.00
E-01240 23/11/2023 $ 69,600.00 23/11/2023 1339497 SANTANDER $ 69,600.00 07/11/2023 F4C22890-1DFD-4535-A2E7- SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y RENTA DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2023, DEL INMUEBLE UBICADO EN CRISANTEMOS No. 103, PARAJE $ 60,000.00 $ 9,600.00 69,600.00 No presentó lo siguiente: 1.- La póliza de diario D-011 por $69,600,000.00 $
CTA. 65509601496 9E85C5290F73 PROFECIONALES DEYSER LOS ARROYOS, SAN AGUSTIN DE LAS JUNTAS OAXACA, PARA ARCHIVO DE TRAMITE. CUENTA PREDIAL: 1.-Las poliza de diario 2.- La póliza de egresos. $
SE ANEXA DOCUMENTO. 2.-Las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s) 3.- La Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) 1029
3. Los XML de los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet por $69,600,000.00 y la CLC de rectificación 8 por
E-0120 04/12/2023 $ 58,000.00 04/12/2023 1940132 SANTANDER $ 58,000.00 10/11/2023 BF12C3EE-382A-497E-A7C3- SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y RENTA DEL MES DE DICIEMBRE DE 2023, DEL INMUEBLE UBICADO EN PARAJE RANCHO QUEMADO LOTE $ 50,000.00 $ 8,000.00 4.-La solicitud del área requirente $5,799,418.00
CTA. 65509601496 0C5262C3F874 PROFECIONALES DEYSER 83 Y LOTE 85, CUILAPAM DE GUERRERO OAXACA, PARA ENCIERRO DE VEHICULOS. CUENTA PREDIAL: 4.- El Comprobante Fiscal Digital por Internet
770646. 58,000.00 5.-El estudio de mercado. (CFDI).
6.-El procedimiento de contratación 5.- El XML del Comprobante Fiscal Digital por
Internet.
6.- La verificación del Comprobante Fiscal Digital
emitido por Internet.

E-0256 05/12/2023 $ 69,600.00 05/12/2023 4880025 SANTANDER $ 69,600.00 10/11/2023 4B9DD120-40C2-4AE9-B760- SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y RENTA DEL MES DE DICIEMBRE DE 2023, DEL INMUEBLE UBICADO EN CRISANTEMOS No. 103, PARAJE $ 60,000.00 $ 9,600.00 69,600.00 $
CTA. 65509601496 C22267228DA3 PROFECIONALES DEYSER LOS ARROYOS, SAN AGUSTIN DE LAS JUNTAS OAXACA, PARA LA OFICINA DE ARCHIVO DE TRAMITE.
CUENTA PREDIAL: SE ANEXA DOCUMENTO.

Subtotal $ 255,200.00 $ 255,200.00 $ 220,000.00 $ 35,200.00 $ -$ 255,200.00 $ 255,200.00 $ 255,200.00

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