Page 17 - Asuncion Nochixtlan

Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad (…) INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Fiscalizable NO aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente
transcrito, NO ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley de “RESULTADO: AF-19 CON OBSERVACIÓN
Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tienen por
consentidas las observaciones realizadas. De la revisión a la sub-subcuenta 51251–2561 FIBRAS SINTÉTICAS, HULES, PLÁSTICOS Y DERIVADOS; se
constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $112,500.00
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General (Ciento doce mil quinientos pesos 00/100 M.N.), observando la cantidad de $85,000.00 (Ochenta y cinco
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; mil pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran
28 párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, soportados con la documentación justificativa del gasto relativa al procedimiento de contratación, en
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad,
del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; como se detalla en el siguiente
Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y cuadro:
Responsabilidad Hacendaria.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BBVA MÉXICO CUENTA NÚMERO:
0119768807

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE
TRANSFERENCIA

BANCARIA

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como 000459 20/02/2023 85,000.00 000098 20/02/2023 85,000.00 20/02/2023 TRANSFERENCIA 85,000.00
no solventado el resultado AF-17. BANCARIA

FOLIO ÚNICO:
I40120230220094
6070002375077

TOTAL $85,000.00 $85,000.00 $85,000.00

El siguiente resultado AF-18 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de Continúa cuadro a la derecha…
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
COMPROBANTE
IMPORTE
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO
20/02/2023
(…) 91888820-2907- CESAR JULIO 85,000.00 200 PZA SILLA PLEGABLE AZUL 85,000.00
4C64-A448- HERNANDEZ C/REFUERZO
“RESULTADO: AF-18 SANTIAGO $85,000.00
SIN OBSERVACIÓN DC4DBA31A76D

$85,000.00

De la revisión a la sub-subcuenta 51251-2541 MATERIALES, ACCESORIOS Y SUMINISTROS MÉDICOS DE USO Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
HUMANO; se verificó la autorización de la partida en el presupuesto de egresos, la existencia de registros Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos
contables y presupuestales específicos de las erogaciones del fondo o programa, debidamente primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios
actualizados, identificados y controlados, además, se encuentran respaldados con la documentación y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos
original que justifica y comprueba el gasto incurrido que cumple con la normatividad aplicable en del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal
cantidad de $124,340.42 (Ciento veinticuatro mil trescientos cuarenta pesos 42/100 M.N.). de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
alguna, respecto a este resultado.” acción:

(…) Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/002/2024-PO-15
Debido a lo anterior, este resultado AF-18 permanece sin observaciones.
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
El siguiente resultado AF-19 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $85,000.00 (Ochenta y
transcribe a continuación:
cinco mil pesos 00/100 M.N), conforme a la observación detallada en este resultado.”

(…)

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