Page 114 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE EJUTLA DE CRESPO ANEXO DAM-FC-23-SOL-23
DISTRITO: EJUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-28

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/007/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA, ASESORÍA CONTABLE Y FISCAL

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. DE CUENTA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN:

*TRES OFICIOS NUMERO RHM/S/N/2022 DE FECHA 15 DE FEBRERO DE 2022, DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN

*TRES COTIZACIONES DE FECHA 21 Y 22 DE FEBRERO DE 2022, DE LOS PROVEEDORES GRUPO EMPRESARIAL 8R S.A. DE C.V., OPERADORA DE

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS BENFUEN S.A. DE C.V., OPER SUR S.A. DE C.V.,

*CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO MEC/001-IF/2023 DE FECHA 05 DE MARZO DEL 2022, CARECE DE FIRMA DEL

ADMINISTRADOR ÚNICO DE LA EMPRESA GRUPO EMPRESARIAL 8R S.A. DE C.V.

SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, DEBIDO A QUE NO

PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS

BANCO AZTECA, 1 MODIFICACIÓN AL MÍNIMOS Y MÁXIMOS ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023.
S.A. NÚMERO DE
000027 06/01/2023 250,000.00 000001 06/01/2023 250,000.00 01/01/2023 250,000.00 09/01/2023 910E66A4-19D9-40D2- GRUPO PRESUPESTO DE 250,000.00 SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO: 0.00 EL PROCEDIMIENTO DE
CUENTA: 250,000.00 DE *OFICIO TM/SN/2022 DE FECHA 11 DE FEBRERO DEL 2022, SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL EN 250,000.00
01720165168673 B2DD-B0D314A39FCD EMPRESARIAL 8R
EGRESOS 2022 CONTRATACIÓN

MARZO A SEPTIEMBRE. EL QUE LE SOLICITA LA ELABORACIÓN DE LAS MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2022.

AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE:

*OFICIO CH/SN/2022, DE FECHA 25 DE FEBRERO DE 2022 AUTORIZACIÓN DEL SERVICIO.

EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS REFERENTES A LOS ENTREGABLES:

*INFORME DE RESULTADOS DE FECHA 06 DE OCTUBRE DEL 2022; ACUSE DE LA PRESENTACIÓN DE LAS MODIFICACIONES PRESUPUESTALES

DEL MES DE FEBRERO A JUNIO EJERCICIO FISCAL 2022.

ADICIONALMENTE PRESENTÓ:

*PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; OFICIO

1.NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN CH/SN/2022; AUTORIZACIÓN DE PAGO; CONSTANCIA DE ENTREGA - RECEPCIÓN.

JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:

*EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN

*LA SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL

SERVICIO.

*LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE

* LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN:

REALIZADOS REFERENTES A LOS *TRES OFICIOS RHM/S/N/2022 DE FECHA 25 DE NOVIEMBRE DE 2022, CON ASUNTO SOLICITUD DE COTIZACIÓN.

ENTREGABLES *TRES COTIZACIONES DE FECHA 28 DE NOVIEMBRE DE 202, DE LOS PROVEEDORES GRUPO EMPRESARIAL 8R S.A. DE C.V., CONSULTORÍA Y

SERVICIOS INTEGRALES SIT S.A. DE C.V., OPERADORA DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS BENFUEN S.A. DE C.V.

*CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO MEC/007-R28/2023 DE FECHA 01 DE DICIEMBRE DEL 2022.

SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, DEBIDO A QUE NO

PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS

MÍNIMOS Y MÁXIMOS ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023.

BANCO AZTECA, 90A97D55-989A- 1 ELABORACIÓN DE SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO:
S.A. NÚMERO DE 43C0-A270- 200,839.85 PRESUPESTO DE
000055 06/01/2023 200,839.85 000008 06/01/2023 200,839.85 01/01/2023 200,839.85 31/12/2023 GRUPO 200,839.85 *OFICIO TM/S/N/2022 DE FECHA 22 DE NOVIEMBRE DEL 2022 SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL DIRIGIDO AL PRESIDENTE 0.00 EL PROCEDIMIENTO DE
CUENTA: 443B633C816F EMPRESARIAL 8R EGRESOS 2023 MUNICIPAL SOLICITANDO LA CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS DE ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS CORRESPONDIENTE AL 200,839.85
01720165168651
CONTRATACIÓN

EJERCICIO FISCAL 2023.

AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE:

* OFICIO CH/SN/2022, AUTORIZACIÓN DEL SERVICIO.

EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS REFERENTES A LOS ENTREGABLES:

*INFORME DE RESULTADOS DE FECHA 13 DE DICIEMBRE DEL 2023; REPORTE FOTOGRÁFICO; OFICIO 1692 PARA LA PRESENTACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE EGRESOS MUNICIPAL 2023; Y ACUSE DE RECIBIDO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS.

ADICIONALMENTE PRESENTÓ:

*PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; AUTORIZACIÓN

DE PAGO; CONSTANCIA DE ENTREGA - RECEPCIÓN; CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA CORRESPONDIENTE.

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