Page 116 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo
P. 116
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE EJUTLA DE CRESPO ANEXO DAM-FC-24-SOL-24
DISTRITO: EJUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-29
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/007/2024
CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3331 SERVICIOS DE CONSULTORÍA ADMINISTRATIVA
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORIA
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y NÚM. OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO FALTANTE
DE CUENTA
PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
* OFICIO NÚMERO RHM/013/2023 DE FECHA 03 DE ENERO DE 2023 DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN
* OFICIO NÚMERO RHM/014/2023 DE FECHA 03 DE ENERO DE 2023 DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN
* OFICIO NÚMERO RHM/015/2023 DE FECHA 03 DE ENERO DE 2023 DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN
* TRES COTIZACIONES, GRUPO EMPRESARIAL 8R S.A. DE C.V., OPERADORA DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS BENFUEN S.A.
1. NO PRESENTÓ LA DE C.V. Y CONSULTORÍA Y SERVICIOS EMPRESARIALES SIT S.A. DE C.V.
DOCUMENTACIÓN * CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO MEC/628-IF/2023 DE FECHA 10 DE ENERO DEL 2023
JUSTIFICATIVA DEL GASTO SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, DEBIDO A
1 MODIFICACIONES Y RELATIVA A: QUE NO PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE ACUERDO A LOS
BANCO AZTECA, S.A. F71C90E5-D2B9- GRUPO ADECUACIONES AL * EL PROCEDIMIENTO DE MONTOS DE LOS RANGOS MÍNIMOS Y MÁXIMOS ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO DE EL PROCEDIMIENTO
75,000.00 14/04/2023 NÚMERO DE CUENTA 403C-A958- EMPRESARIAL 75,000.00
001959 14/04/2023 75,000.00 000569 14/04/2023 75,000.00 04/05/2023 863300792261 75,000.00 PRESUPUESTO DE 75,000.00 CONTRATACIÓN OAXACA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023. 0.00
01720124644146 8R DE CONTRATACIÓN
EGRESOS DE ENERO A * LA SOLICITUD DE LA SOLICITUD DE LA NECESIDAD PARA CONTRATAR EL SERVICIO
MARZO NECESIDAD PARA * OFICIO TM/02/2023 DE FECHA 02 DE ENERO DEL 2023 SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL Y DIRIGIDO AL
CONTRATAR EL SERVICIO PRESIDENTE MUNICIPAL SOLICITANDO EL SERVICIO DE ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS 2023
* LA AUTORIZACIÓN AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
CORRESPONDIENTE * OFICIO CH/05/2023, DE AUTORIZACIÓN DE LA COMPRA.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
* PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; AUTORIZACIÓN DE PAGO; CONSTANCIA
DE ENTREGA - RECEPCIÓN; CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA CORRESPONDIENTE; INFORME DE
RESULTADOS; PRESENTACIÓN DE LAS MODIFICACIONES PRESUPUESTALES DEL EJERCICIO FISCAL 2023 Y REPORTE
FOTOGRÁFICO.
PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN Y AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
1. NO PRESENTÓ LA * TRES COTIZACIONES, GRUPO EMPRESARIAL 8R S.A. DE C.V., CONSULTORÍA Y SERVICIOS EMPRESARIALES SIT S.A. DE C.V.
DOCUMENTACIÓN Y OPERADORA DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS BENFUEN S.A. DE C.V.
JUSTIFICATIVA DEL GASTO * CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO MEC/275-IF/2023 DE FECHA 10 DE ENERO DEL 2023
RELATIVA A: * OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 07 DE ENERO DEL 2023 QUE CONTIENE EL CUADRO COMPARATIVO, SUSCRITO POR LOS
BANCO AZTECA, S.A. 25C2CA3E-7923- GRUPO 1 SERVICIO DE * EL PROCEDIMIENTO DE REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN DE HACIENDA CON FIRMA Y SELLO DE LOS MISMOS Y DIRIGIDO A LA TESORERA
60,000.00 14/04/2023 NÚMERO DE CUENTA 4ABF-A6B3- EMPRESARIAL 60,000.00 TIMBRADO DE NOMINA
003488 01/07/2023 60,000.00 001011 01/07/2023 60,000.00 27/04/2023 60,000.00 CONTRATACIÓN MUNICIPAL PARA LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE TIMBRADO DE NÓMINA DE ENERO A MARZO. 60,000.00 0.00
01720124644146 F55A4B33FC01 8R ENERO A MARZO
* LA SOLICITUD DE LA SOLICITUD DE LA NECESIDAD PARA CONTRATAR EL SERVICIO
NECESIDAD PARA * OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 02 DE ENERO DEL 2023 SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL CON FIRMA Y SELLO DE
CONTRATAR EL SERVICIO LA MISMA Y DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL SOLICITANDO LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DEL TIMBRADO DE
* LA AUTORIZACIÓN NÓMINA DE LOS MESES DE ENERO A MARZO
CORRESPONDIENTE ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
* PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES OFICIOS SIN NÚMERO;
CONSTANCIA DE ENTREGA - RECEPCIÓN.
1/3
