Page 115 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE EJUTLA DE CRESPO ANEXO DAM-FC-23-SOL-23
DISTRITO: EJUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-28
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/007/2024
CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA, ASESORÍA CONTABLE Y FISCAL
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. DE CUENTA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN:
*TRES OFICIOS RHM/SN/2022 DE FECHA 24 DE OCTUBRE DE 2022 CON ASUNTO SOLICITUD DE COTIZACIÓN
*TRES COTIZACIONES DE FECHA 25 DE OCTUBRE DE 2022, DE LOS PROVEEDORES GRUPO EMPRESARIAL 8R S.A. DE C.V., OPERADORA DE
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS BENFUEN S.A. DE C.V., OPESUR S.A. DE C.V.
*CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO MEC/009-R28/2023 DE FECHA 03 DE NOVIEMBRE DEL 2022, EL CUAL NO
CORRESPONDE AL EJERCICIO AUDITADO.
SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, DEBIDO A QUE NO
PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS
MÍNIMOS Y MÁXIMOS ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023.
BANCO AZTECA, SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO:
S.A. NÚMERO DE
000061 06/01/2023 240,000.00 000010 06/01/2023 240,000.00 01/01/2023 240,000.00 31/12/2022 F9462155-BEBF-42F6- GRUPO 240,000.00 1 ELABORACIÓN DE LEY 240,000.00 *OFICIO TM/SN/2022 DE FECHA 23 DE OCTUBRE DEL 2022 SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL 0.00 EL PROCEDIMIENTO DE
CUENTA: DE INGRESOS 2023 SOLICITANDO LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE ELABORACIÓN DE LA LEY DE INGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023. 240,000.00
01720165168651 8C56-F319564BD585 EMPRESARIAL 8R
CONTRATACIÓN
AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE:
*OFICIO CH/SN/2022; DE AUTORIZACIÓN DEL SERVICIO
EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS REFERENTES A LOS ENTREGABLES:
*INFORME DE RESULTADOS DE FECHA 25 DE NOVIEMBRE DEL 2022; REPORTE FOTOGRÁFICO; OFICIO 1387 DE LA PRESENTACIÓN DE LA
INICIATIVA DE LEY DE INGRESOS MUNICIPAL 2023; ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO PARA LA APROBACIÓN DE LA
INICIATIVA DE LEY DE INGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023.
1.NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: *PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; OFICIO
*EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN CH/SN/2022; AUTORIZACIÓN DE PAGO; CONSTANCIA DE ENTREGA - RECEPCIÓN; CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA
*LA SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL CORRESPONDIENTE.
SERVICIO.
*LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
* LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS
REALIZADOS REFERENTES A LOS
ENTREGABLES
PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN:
*OFICIOS RHM/72/2023, RHM/73/2023 Y RHM/74/2023 DE FECHA 13 DE FEBRERO DE 2023, CON ASUNTO SOLICITUD DE COTIZACIÓN
*TRES COTIZACIONES DE FECHA 14 DE FEBRERO DE 2023, DE LOS PROVEEDORES GRUPO EMPRESARIAL 8R S.A. DE C.V., OPERADORA DE
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS BENFUEN S.A. DE C.V., OPESUR S.A. DE C.V.
*CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS NÚMERO MEC/090-IF/2023 DE FECHA 17 DE FEBRERO DEL 2023 CARECE DE LA FIRMA DEL
ADMINISTRADOR ÚNICO DE LA EMPRESA.
SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, DEBIDO A QUE NO
BANCO AZTECA, PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS
S.A. NÚMERO DE
C832A6B2-4EEF-4687- GRUPO 1 MODIFICACIÓN DE LEY MÍNIMOS Y MÁXIMOS ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023. EL PROCEDIMIENTO DE
CUENTA: 300,000.00 300,000.00
001416 13/03/2023 300,000.00 000411 13/03/2023 300,000.00 13/03/2023 01720124644146 300,000.00 13/03/2023 300,000.00 SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO: 0.00
DE INGRESOS 2023. CONTRATACIÓN
BA2E-837CBB2324EB EMPRESARIAL 8R *OFICIO TM/120/2023 DE FECHA 10 DE FEBRERO DEL 2023 SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL
SOLICITANDO LA CONTRATACIÓN DE SERVICIO DE LA MODIFICACIÓN DE LA LEY DE INGRESOS
AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE:
*AUTORIZACIÓN DEL SERVICIO.
EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS REFERENTES A LOS ENTREGABLES:
*REPORTE DE OBSERVACIONES DEL ANTEPROYECTO DE LEY DE INGRESOS.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
*PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS; COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; AUTORIZACIÓN
DE PAGO; CONSTANCIA DE ENTREGA - RECEPCIÓN; CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA CORRESPONDIENTE.
TOTAL $990,839.85 $990,839.85 $990,839.85 $990,839.85 $ 990,839.85 $ -$ 990,839.85
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023. SUPERVISÓ
ELABORÓ _______________________________________ REVISÓ AUTORIZÓ
C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ
_______________________________________ AUDITOR _______________________________________ _______________________________________
C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
C. AZUCENA PÉREZ GARCÍA JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
AUDITOR DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO
2/2
