Page 123 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE EJUTLA DE CRESPO ANEXO DAM-FC-26-SOL-26
RESULTADO: AF-31
DISTRITO: EJUTLA, OAXACA
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/007/2024
CUENTA: 5135 SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN
SUBCUENTA: 51351 SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y NÚM. OBSERVADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
DE CUENTA
PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
*OFICIO S/N SOLICITUD DE COTIZACIÓN DE FECHA 22 DE DICIEMBRE DE 2022; OFICIO S/N SOLICITUD DE
COTIZACIÓN DE FECHA 22 DE DICIEMBRE DE 2022; OFICIO S/N SOLICITUD DE COTIZACIÓN DE FECHA 22 DE
DICIEMBRE DE 2022; COTIZACIÓN JG REFACCIONES JIGA DE FECHA 24 DE DICIEMBRE DE 2022; COTIZACIÓN LUIS
ANDREY BERNARDO ORTÍZ DE FECHA 24 DE DICIEMBRE DE 2022; Y COTIZACIÓN MVT ARRENDADORES S.A DE C.V
DE FECHA 24 DE DICIEMBRE DE 2022; SIN EMBARGO, DICHOS DOCUMENTOS NO CORRESPONDEN AL EJERCICIO
AUDITADO, NI A LA FECHA DE LOS REGISTROS CONTABLES.
*CONTRATO DE COMODATO DEL VEHÍCULO CAMIÓN MARCA: DODGE, MODELO: 1982, TIPO PIPA NÚMERO DE
1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN SERIE: L2-05641. COLOR BLANCO. * EL PROCEDIMIENTO DE
CONTRATACIÓN
BANCO AZTECA S.A JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: POR LO QUE, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN, * LA BITÁCORA DE
240,000.00 MANTENIMIENTO
NÚMERO DE C4309685-7092- GRUPO 1 TRABAJOS MECANICOS Y * EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE * NO REGISTRÓ LAS
CUENTA: 4765-A1D6- EMPRESARIAL 8R 240,000.00 DE HOJALETERIA PIPA DE TRANSACCIONES EN EL
000052 06/01/2023 240,000.00 000007 06/01/2023 240,000.00 06/01/2023 240,000.00 31/12/2022 240,000.00 * LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS MÍNIMOS Y MÁXIMOS ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE 0.00 MOMENTO DE SU
C1589BE4933B AGUA REALIZACIÓN
01720165168651 * LA BITÁCORA DE MANTENIMIENTO EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023.
2. NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN *OFICIO S/N DE AUTORIZACIÓN DE COMPRA INCLUYE CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIONES.
BITÁCORA DE MANTENIMIENTO
*BITÁCORA DE MANTENIMIENTO Y REPORTE DE GASTOS DEL MES DE DICIEMBRE, SIN EMBARGO, NO DESCRIBE LOS
SERVICIOS REALIZADOS A DICHO VEHÍCULO.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
* PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESOS, CLC, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, OFICIO SIN NÚMERO DE
FECHA 20 DE DICIEMBRE DE 2022, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONSTANCIA DE ENTREGA-RECEPCIÓN DEL
PROVEEDOR, CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA CORRESPONDIENTE, REPORTE FOTOGRÁFICO,
ACTA DE RESGUARDO DEL VEHÍCULO, FACTURA SIMPLE N° 110 Y CREDENCIAL PARA VOTAR.
000058 06/01/2023 120,000.00 000009 06/01/2023 120,000.00 31/12/2022 BANCO AZTECA S.A 120,000.00 31/12/2022 9E39DE99-4B54- LUIS ANDREY 120,000.00 1 PAGO DE TRABAJOS EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN 0.00 * EL PROCEDIMIENTO DE
NÚMERO DE 4739-9E60- BERNARDO ORTIZ *OFICIO S/N SOLICITUD DE COTIZACIÓN DE FECHA 13 DE DICIEMBRE DE 2022; OFICIO S/N SOLICITUD DE CONTRATACIÓN
CUENTA: C1F21AF8D447 MECANICOS A VEHICULOS COTIZACIÓN DE FECHA 13 DE DICIEMBRE DE 2022; OFICIO S/N SOLICITUD DE COTIZACIÓN DE FECHA 13 DE * LA BITÁCORA DE
DICIEMBRE DE 2022; COTIZACIÓN MVT ARRENDADORES S.A. DE C.V DE FECHA 15 DE DICIEMBRE DE 2022; 120,000.00 MANTENIMIENTO
01720165168651 COTIZACIÓN LUIS ANDREY BERNARDO ORTÍZ DE FECHA 15 DE DICIEMBRE DE 2022; Y COTIZACIÓN NEUMÁTICOS * NO REGISTRÓ LAS
INDUSTRIALES DE OAXACA S. DE R.L. DE C.V. DE FECHA 15 DE DICIEMBRE DE 2022; SIN EMBARGO, DICHOS TRANSACCIONES EN EL
DOCUMENTOS NO CORRESPONDEN AL EJERCICIO AUDITADO NI A LOS REGISTROS CONTABLES. MOMENTO DE SU
*CONTRATO DE COMODATO DEL VEHÍCULO CAMIÓN MARCA: DODGE, MODELO: 1982, TIPO PIPA NÚMERO DE REALIZACIÓN
SERIE: L2-05641. COLOR BLANCO.
*CONTRATO DE COMODATO DEL VEHÍCULO CAMIÓN MARCA: INTERNACIONAL, MODELO: 2011, TIPO CAMIÓN, 6
CILINDROS, NÚMERO DE SERIE 3HAMMAAR4BL450471, COLOR BLANCO, CON VIGENCIA DEL 01 DE ENERO DE 2022
1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024.
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:
POR LO QUE, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN,
* EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE
120,000.00 * LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS MÍNIMOS Y MÁXIMOS ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE
* LA BITÁCORA DE MANTENIMIENTO
EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023.
2. NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN
AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
*OFICIOS S/N, DE FECHA 17 DE DICIEMBRE DE 2022, DE AUTORIZACIÓN DE TRABAJOS MECANICOS, INCLUYE
CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIONES.
BITÁCORA DE MANTENIMIENTO
*BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO Y REPORTE DE GASTOS DEL MES DE DICIEMBRE, SIN EMBARGO, NO DESCRIBE
LOS SERVICIOS REALIZADOS A DICHO VEHÍCULO.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
*PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESOS, CLC, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, COMPROBANTE
ELECTRÓNICO DE PAGO, OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 12 DE DICIEMBRE DE 2022, DE REQUERIMIENTO DE
TRABAJOS MECANICOS, NOTA DE VENTA, CREDENCIAL PARA VOTAR, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONSTANCIA DE
ENTREGA-RECEPCIÓN DEL PROVEEDOR AL MUNICIPIO, CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA
CORRESPONDIENTE, REPORTE FOTOGRÁFICO Y ACTAS DE RESGUARDO DE VEHÍCULOS.
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