Page 130 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE EJUTLA DE CRESPO ANEXO DAM-FC-28-SOL-28
DISTRITO: EJUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-33
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/007/2024
CUENTA: 5138 SERVICIOS OFICIALES
SUBCUENTA: 51381 SERVICIOS OFICIALES
SUB-SUBCUENTA: 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
OBSERVADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y NÚM. DE IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA
PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
*TRES OFICIOS S/N, DE FECHA 16 DE DICIEMBRE DE 2022, SOLICITUD DE COTIZACIÓN;
COTIZACIÓN MARIBEL CASTILLO CADENA DE FECHA 19 DE DICIEMBRE DE 2022 AL 30 DE
DICIEMBRE DE 2022; COTIZACIÓN ANA BEATRIZ FILIO MARTÍNEZ DE FECHA 19 DE DICIEMBRE AL 31
DE DICIEMBRE DE 2023; Y COTIZACIÓN ENRIQUE RODRÍGUEZ GARCÍA DE FECHA 19 DE DICIEMBRE
DE 2022 AL 30 DE DICIEMBRE DE 2022; SIN EMBARGO, DIHOS DOCUMENTOS NO CORRESPONDEN
1.NO PRESENTÓ AL EJERCICIO AUDITADO NI A LOS REGISTROS CONTABLES.
DOCUMENTACIÓN POR LO QUE, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE
1 PREPARACIÓN DE JUSTIFICATIVA DEL GASTO CONTRATACIÓN, DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE
8ABEEF69- ALIMENTOS PARA LA RELATIVA A: INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS MÍNIMOS Y MÁXIMOS
BANCO AZTECA, S.A. 6E1C-4255- ANA BEATRIZ CELEBRACIÓN NAVIDEÑA *EL PROCEDIMIENTO DE ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO EL PROCEDIMIENTO DE
NÚMERO DE CUENTA: 90D8- FILIO MÁRTINEZ 85,000.00
000041 06/01/2023 85,000.00 000005 06/01/2023 85,000.00 01/01/2023 85,000.00 09/01/2023 85,000.00 PARA PERSONAL, 85,000.00 CONTRATACIÓN FISCAL 2023. 0.00
01720165168673 125C22EE580 CONTRATACIÓN
AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
SERVICIOS MUNICIPALES Y *LA AUTORIZACIÓN
2 *OFICIO SIN NÚMERO DE AUTORIZACIÓN DE COMPRA INCLUYE CUADRO COMPARATIVO Y
ADMINISTRATIVOS CORRESPONDIENTE
ANÁLISIS DE COTIZACIONES DE FECHA 20 DE DICIEMBRE DE 2022.
*EVIDENCIA SUFICIENTE DE LOS
EVIDENCIA SUFICIENTE DE LOS SERVICIOS REALIZADOS
ACTOS REALIZADOS
*EVIDENCIA FOTOGRÁFICA QUE DEMUESTRE EL DESTINO DEL SERVICIO.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
*PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESOS, CLC, COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO, PAGINA 2 DEL
ESTADO DE CUENTA BANCARIO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, OFICIO S/N,
REQUERIMIENTO DE SERVICIOS DE ALIMENTOS, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONSTANCIA DE
ENTREGA RECEPCIÓN DEL PROVEEDOR AL MUNICIPIO Y CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL
MUNICIPIO AL ÁREA CORRESPONDIENTE.
PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
*TRES OFICIOS S/N, DE FECHA 22 DE NOVIEMBRE DE 2022, SOLICITUD DE COTIZACIÓN.
*COTIZACIÓN MANE IDEAS INNOVADORAS EN DISEÑO SA DE CV DE FECHA 24 DE NOVIEMBRE DE
2022; COTIZACIÓN CRISBEL PUBLICIDAD Y ORGANIZADORA DE EVENTOS DE FECHA 24 DE
NOVIEMBRE DE 2022; Y COTIZACIÓN EQUIPO INDUSTRIAL DE ALTA SEGURIDAD XADANI DE FECHA
24 DE NOVIEMBRE DE 2022; SIN EMBARGO, DICHOS DOCUMENTOS NO CORRESPONDEN AL
EJERCICIO AUDITADO NI A LOS REGISTROS CONTABLES.
1.NO PRESENTÓ *CONTRATO DE SERVICIO NÚMERO: MEC/005-IF/2023, CON VIGENCIA DEL 25 DE NOVIEMBRE
DOCUMENTACIÓN DEL 2022 AL 09 DE ENERO DE 2023.
461BDCE7- 1 ILUMINACIÓN Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE
EQUIPO DECORACIÓN DE PARQUE
BANCO AZTECA, S.A. Y KIOSCO DE TEMPORADA RELATIVA A: CONTRATACIÓN, DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE EL PROCEDIMIENTO DE
NÚMERO DE CUENTA: C273-44B9- 120,000.00
000044 06/01/2023 120,000.00 000006 06/01/2023 120,000.00 06/01/2023 120,000.00 09/01/2023 INDUSTRIAL DE 120,000.00 NAVIDEÑA 120,000.00 *EL PROCEDIMIENTO DE INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS MÍNIMOS Y MÁXIMOS 0.00
01720165168673 CONTRATACIÓN
BBA6- ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO
ALTA SEGURIDAD CONTRATACIÓN
FISCAL 2023.
E51D9B5457E *LA AUTORIZACIÓN
XADANI SA CV
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CORRESPONDIENTE AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
*OFICIO S/N DE AUTORIZACIÓN DE COMPRA INCLUYE CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE
COTIZACIONES. DE FECHA 26 DE NOVIEMBRE DE 2022.
ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
*PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESOS CLC, COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO, COMPROBANTE
FISCAL DIGITAL POR INTERNET, OFICIO NÚMERO: MEC/005-IF/2023, REQUERIMIENTO DE MATERIAL
DE DECORACIÓN, COPIA DE GAFETE, AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONSTANCIA DE ENTREGA
RECEPCIÓN DEL PROVEEDOR AL MUNICIPIO, CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL
ÁREA CORRESPONDIENTE Y REPORTE FOTOGRÁFICO.
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