Page 22 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo

Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, la Continúa cuadro a la derecha…
documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas
INFORME FINAL DE AUDITORÍA anteriormente en cantidad de $5,987,000.00 (Cinco millones novecientos ochenta y siete FECHA NÚM. COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE
mil pesos 00/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAM-FC-21-SOL-21. PROVEEDOR IMPORTE OBSERVADO

19/12/2023 E3223446- ANA BEATRIZ 88,300.00 400 SILLAS METÁLICAS, 140 MESAS 88,300.00
5555-4C8B- FILIO CUADRADAS, 6 MODULOS DE 10X6, 9
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la MODULOS DE 8X6, 10 LONAS DE 10X20
Federación; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 897B- MARTINEZ JARIPEO, 11 LONAS DE 1020 BAILE
de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos primero y segundo de la B8C8D41BBC52
Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto $88,300.00 $88,300.00
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del
Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto
concluyendo como no solventado el resultado AF-25. de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
El siguiente resultado AF-26 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
(…) CON OBSERVACIÓN
Pliego de Observaciones.
“RESULTADO: AF-26
2023-OA/CPM/007/2024-PO-22

Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $88,300.00 (Ochenta y
ocho mil trescientos pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este resultado.”

(…)

De la revisión a la sub-subcuenta 51321-3291 ARRENDAMIENTO DE MESAS, SILLAS, UTENSILIOS DE La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
COCINA, MANTELERÍA, LONAS, CARPAS Y SIMILARES, se constató que la entidad fiscalizable afectó al transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presupuesto de Egresos en cantidad de $88,300.00 (Ochenta y ocho mil trescientos pesos 00/100
M.N.), observando que el registro contable y presupuestario no se encuentra soportado con la Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; relativas a cotización de la
documentación justificativa del gasto, relativa al procedimiento de contratación en donde garantice empresa servicios logísticos, publicitarios, comerciales y deportivos global niux de fecha 23
al municipio las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, de agosto de 2023, cotización de Ana Beatriz Filio Martínez de fecha 23 de agosto de 2023,
oportunidad y demás circunstancias pertinentes, la autorización correspondiente y la evidencia del cotización de Mane ideas innovadoras en diseño de fecha 23 de agosto de 2023; cuadro
uso o destino del servicio contratado; como se muestra a continuación: comparativo y análisis de cotizaciones de fecha 25 de agosto de 2023; solicitud de
cotización; contrato de arrendamiento número de contrato: MEC/659/R-28/2023; evidencia
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO AZTECA, S.A. NUMERO DE CUENTA: fotográfica que demuestra el uso del servicio contratado; así mismo, presentó
01720124644348 documentación que no le fue requerida referente a póliza de egreso, póliza diario, cuenta
por liquidar certificada, comprobante electrónico de pago, Comprobante Fiscal Digital por
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMER FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE Internet, autorización de pago, constancia de entrega-recepción de los materiales para
O TRANSFERENCIA BANCARIA

007853 19/12/2023 88,300.00 002282 19/12/2023 88,300.00 19/12/2023 TRANSFERENCIA SPEI CLAVE 88,300.00
DE RASTREO:

231229971759367046I

TOTAL $88,300.00 $88,300.00 $88,300.00

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