Page 86 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE EJUTLA DE CRESPO ANEXO DAM-FC-17-SOL-17
DISTRITO: EJUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-20
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/007/2024
CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE TRANSPORTE
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BANCO
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y NÚM. DE OBSERVADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA
1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN Y AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA *TRES OFICIOS NÚMEROS: RHM/238/2023, RHM/239/2023 Y RHM/240/2023 DE FECHA 14 DE AGOSTO DE
A: 2023, DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN.
* EL PROCEDIMIENTO DE *TRES COTIZACIONES DE FECHA 7 DE AGOSTO DE 2023, DE LOS PROVEEDORES, LUIS ANDREY BERNARDO
CONTRATACIÓN ORTÍZ, NEUMÁTICOS INDUSTRIALES DE OAXACA S. DE R. L., UNILLANTAS DE OAXACA S.A. DE C.V
* LA REQUISICIÓN PARA OFICIO NÚMERO CH/231/2023 DE FECHA 22 DE AGOSTO DE 2023, DE AUTORIZACIÓN DE COMPRA INCLUYE
LA
CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIONES
ADQUISICIÓN REQUISICIÓN PARA LA ADQUISICIÓN *COLOCÓ REFACCIONES A
VEHICULOS QUE NO SE
* LA AUTORIZACIÓN OFICIO NÚMERO: SM/287/2023, DE FECHA 11 DE AGOSTO DE 2023, DE REQUERIMIENTO DE SERVICIO DE ENCUENTRAN REGISTRADOS
46,140.00 EN EL INVENTARIO DE BIENES
BANCO AZTECA S.A. E2F1D14A-DEA5- LUIS ANDREY 4 LLANTAS LT 235/75 R15, CORRESPONDIENTE MANTENIMIENTO MUEBLES INTEGRADO EN LA
NÚMERO DE CUENTA: 4 LLANTAS LT 285/70 R17 CUENTA PÚBLICA
005195 24/08/2023 46,140.00 001512 24/08/2023 46,140.00 24/08/2023 46,140.00 28/08/2023 4303-872D- BERNARDO 46,140.00 46,140.00 * LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN CONSTANCIA DE RECEPCIÓN 0.00 *INVENTARIO DE BIENES
01720124760735 NITTO, 4 LLANTAS LT
BFFAF6C638C3 ORTIZ 265/70 R17 KENDA * LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE *CONSTANCIA DE ENTREGA RECEPCIÓN DE LLANTAS DEL PROVEEDOR AL MUNICIPIO DE DEMUESTRA LA
LAS REFACCIONES VERIFICACIÓN FÍSICA DE LOS MATERIALES.
* BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO *CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA CORRESPONDIENTE QUE DEMUESTRA LA
VERIFICACIÓN FÍSICA DE LOS MATERIALES.
2. COLOCÓ REFACCIONES A
EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LAS REFACCIONES
VEHICULOS QUE NO SE ENCUENTRAN
*REPORTE FOTOGRÁFICO DEL DESTINO DE LAS REFACCIONES
REGISTRADOS EN EL INVENTARIO DE BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO
BIENES MUEBLES INTEGRADO EN LA *03 DOCUMENTOS DENOMINADOS BITÁCORA DE MANTENIMIENTO Y REPORTE DE GASTOS.
CUENTA PÚBLICA ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
3. NO PRESENTÓ INVENTARIO DE *PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESOS, COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
BIENES POR INTERNET, OFICIO SIN NÚMERO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO.
PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN:
*TRES OFICIOS S/N, DE FECHA 18 DE AGOSTO DE 2023, DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN,
*TRES COTIZACIONES DE FECHA 22 DE AGOSTO DE 2023, DE LOS PROVEEDORES MVT ARRENDADORES, S.A
DE C.V, REFACCIONES JIGA, CRECENCIA ALBA RAMÍREZ
SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE
1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CONTRATACIÓN, DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA INVITACIÓN RESTRINGIDA, DE ACUERDO A LOS MONTOS DE LOS RANGOS MÍNIMOS Y MÁXIMOS
A: ESTABLECIDOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL ESTADO DE OAXACA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023.
* EL PROCEDIMIENTO DE AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
CONTRATACIÓN *OFICIO SIN NÚMERO CON ASUNTO: AUTORIZACIÓN DE COMPRA,
1 RECTIFICAR CILINDROS, 1 EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LAS REFACCIONES * EL PROCEDIMIENTO DE
CONTRATACIÓN
RECTIFICAR CIGÜEÑAL, 1 * LA AUTORIZACIÓN *REPORTE FOTOGRÁFICO *COLOCÓ REFACCIONES A
VEHICULOS QUE NO SE
824595C6- RECTIFICAR BIELAS; … 1 CORRESPONDIENTE BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO 94,664.00
MVT ENCUENTRAN REGISTRADOS
BANCO AZTECA S.A. JUEGO DE * LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE *TRES DOCUMENTOS DENOMINADOS BITÁCORA DE MANTENIMIENTO Y REPORTE DE GASTOS DEL MES DE EN EL INVENTARIO DE BIENES
NÚMERO DE CUENTA: 9C45-4096- 155,000.00 1 MUEBLES INTEGRADO EN LA
005203 24/08/2023 94,664.00 001514 24/08/2023 155,000.00 24/08/2023 155,000.00 28/08/2023 ARRENDADORE 94,664.00 LAS REFACCIONES AGOSTO 0.00 CUENTA PÚBLICA
01720124760735 AMORTIGUADORES,
807A- * BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO COLOCÓ REFACCIONES A VEHÍCULOS QUE NO SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN EL INVENTARIO DE
S
ACUMULADOR LTH 17 2. COLOCÓ REFACCIONES A BIENES MUEBLES INTEGRADO EN LA CUENTA PÚBLICA
2D880E67CF32
PLACAS, 1 MANO DE OBRA VEHICULOS QUE NO SE ENCUENTRAN *CONTRATO DE COMODATO NÚMERO SESESP/AM/0044/2020, VENCIMIENTO AL 31 DE MARZO DEL AÑO
PATRULLA 1910 ,053 Y 054. DOS MIL VEINTIUNO, NO CORRESPONDE AL EJERCICIO FISCAL AUDITADO.
REGISTRADOS EN EL INVENTARIO DE
INVENTARIO DE BIENES
BIENES MUEBLES INTEGRADO EN LA *RESGUARDO DE EQUIPO DE TRANSPORTE DE FECHA 25 DE JUNIO DE 2020.
CUENTA PÚBLICA ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
3. NO PRESENTÓ INVENTARIO DE *PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESOS, CLC COMPROBANTE ELECTRÓNICO DE PAGO, COMPROBANTE FISCAL
BIENES DIGITAL POR INTERNET, OFICIO S/N, CON ASUNTO REQUERIMIENTO DE SERVICIO, OFICIO SIN NÚMERO CON
ASUNTO AUTORIZACIÓN DE PAGO, CONSTANCIA DE ENTREGA RECEPCIÓN DEL PROVEEDOR AL MUNICIPIO
QUE DEMUESTRA LA VERIFICACIÓN FÍSICA, CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA
CORRESPONDIENTE QUE DEMUESTRA LA VERIFICACIÓN FÍSICA DE LOS MATERIALES, TRES DOCUMENTOS
DENOMINADOS REPORTE DE FUNCIONAMIENTO DE LA PATRULLA, COPIA DE OFICIO NÚMERO:
SSP/PE/CDP/DS/162/2021, ASUNTO CÉDULA CITATORIA.
3/5
