Page 92 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE EJUTLA DE CRESPO ANEXO DAM-FC-18-SOL-18
DISTRITO: EJUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-21

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN.)
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/007/2024

CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2982 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA PESADA Y DE CONSTRUCCIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51291-2983 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN
BANCARIA Y IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN FALTANTE
OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. DE IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

BANCO AZTECA EDA058C7- 1 MUELLE 010-510 1RA, 2 PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN Y AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE *COLOCÓ REFACCIONES A VEHICULOS QUE NO SE
MUELLE FAD-2500 3A, 1 *TRES OFICIOS S/N DE FECHA 12 DE DICIEMBRE DE 2023, DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN. ENCUENTRAN REGISTRADOS EN EL INVENTARIO DE
007861 19/12/2023 44,632.00 002284 19/12/2023 44,632.00 19/12/2023 S.A. NÚMERO DE 44,632.00 05/01/2024 5CDD-4BC3- MVT 44,632.00 MUELLE FAD.2500 4A; ... 1 BRIO *TRES COTIZACIONES DE FECHA 12 Y 13 DE DICIEMBRE DE 2023, DE LOS PROVEEDORES 0.00 44,632.00 BIENES MUEBLES INTEGRADO EN LA CUENTA
CUENTA: 4 PEINES, 1 RELLENAR MAQUIRENT OAXACA S.A. DE C.V., RENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PARA LA PÚBLICA.
A87E- ARRENDADORES PERRCGA, 1 MANO DE OBRA. 1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN *NO PRESENTÓ INVENTARIO DE BIENES
CONSTRUCCIÓN CLAW S.A. DE C.V.
01720124644348 AA93ADFD1B4D JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:
*OFICIO NÚMERO: S/N DE FECHA 14 DE DICIEMBRE DE 2023, DE AUTORIZACIÓN DE COMPRA
* EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
INCLUYE CUADRO COMPARATIVO Y ANÁLISIS DE COTIZACIONES
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
*CONSTANCIA DE ENTREGA RECEPCIÓN DE REFACCIONES DEL PROVEEDOR AL MUNICIPIO
44,632.00 * BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO
QUE DEMUESTRA LA VERIFICACIÓN FÍSICA
2. COLOCÓ REFACCIONES A VEHICULOS QUE
*CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DEL MUNICIPIO AL ÁREA CORRESPONDIENTE QUE
NO SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN EL
DEMUESTRA LA VERIFICACIÓN FÍSICA DE LA ADQUISICIÓN DE LOS MATERIALES.
INVENTARIO DE BIENES MUEBLES INTEGRADO
BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO
EN LA CUENTA PÚBLICA.
*BITÁCORA DE MANTENIMIENTO Y REPORTE DE GASTOS, NÚMERO DE FACTURA 4928.
3. NO PRESENTÓ INVENTARIO DE BIENES
ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
*PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESOS, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, COMPROBANTE
ELECTRÓNICO DE PAGO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, REQUERIMIENTO DE
LUBRICANTES, AUTORIZACIÓN DE PAGO Y EVIDENCIA FOTOGRÁFICA.

PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN Y AUTORIZACIÓN

*TRES OFICIOS S/N DE FECHA 03 DE NOVIEMBRE DE 2023, DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN.

*TRES COTIZACIONES DE FECHA 8 DE NOVIEMBRE DE 2023, DE LOS PROVEEDORES; CASE

MAQUIRENT S.A. DE C.V., NEUMÁTICOS INDUSTRIALES DE OAXACA S. DE R. L. DE C.V.,

1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN EMOTION LLANTAS RINES S.A. DE C.V.

JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO

* EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN *BITÁCORA DE MANTENIMIENTO DE RETROEXCAVADORA, NÚMERO DE FACTURA 1065.

BANCO AZTECA E39A92C6- 2 PZ LL 1400-24 (16) L2/G2 * BITÁCORAS DE MANTENIMIENTO COLOCÓ REFACCIONES A VEHÍCULOS QUE NO SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN EL
S.A. NÚMERO DE EBCF-45CA- EPSILON, 2 PZ LL 12-16.5 (12)
NEUMATICOS 41,100.00 EPSILON SKID, 3 PZ LL 11R22.5 2. COLOCÓ REFACCIONES A VEHICULOS QUE INVENTARIO DE BIENES MUEBLES INTEGRADO EN LA CUENTA PÚBLICA *NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL
CUENTA: 8C16- INDUSTRIALES (16) AD185 GOLDEN CROWN X
007962 28/12/2023 41,100.00 002310 28/12/2023 41,100.00 28/12/2023 01720124760735 41,100.00 13/11/2023 55A6242C75BE DE OAXACA TRAC 41,100.00 NO SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN EL *CONTRATO DE COMODATO DE RETROEXCAVADORA, MODELO:580 SN 4WD STD KIT 41,100.00
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
INVENTARIO DE BIENES MUEBLES INTEGRADO MARCA CASE, NÚMERO DE SERIE JJGN58SRCNC781518, MOTOR 001915816, CON VIGENCIA

EN LA CUENTA PÚBLICA. 01 DE ENERO DE 2022 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024.

3. NO PRESENTÓ INVENTARIO DE BIENES INVENTARIO DE BIENES

4. NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL *ACTA DE RESGUARDO DE VEHÍCULO DE FECHA 01 DEL MES DE ENERO DE 2022.

MOMENTO DE SU REALIZACIÓN ADICIONALMENTE PRESENTÓ:

*PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESOS, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA, COMPROBANTE

ELECTRÓNICO DE PAGO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, REQUERIMIENTO DE

REFACCIONES, AUTORIZACIÓN DE PAGO, EVIDENCIA FOTOGRÁFICA Y CONSTANCIA DE

RECEPCIÓN.

SUBTOTAL $610,797.00 $673,992.00 $673,992.00 $673,992.00 $610,797.00 $131,360.00 $479,437.00

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