Page 11 - Heroica Ciudad de Juchitán de Zaragoza

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
(…) FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
16/02/2023 25,550.00
f490d5b4- SOLEDAD KIT DE VIDEOPORTERO ANÁLOGO/ MONITOR DE 7 PULGADAS /CÁMARA
f8a6-40d4- DEL CARMEN $25,550.00
25,550.00 DE 2 MEGAPÍXELES /, MONITOR ADICIONAL A COLOR NO TOUCH PARA INFORME FINAL DE AUDITORÍA
ba5c- SÁNCHEZ VIDEO PORTERO APERTURA REMOTA Y VIDEO, JUEGO DE MOTORES PARA
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado cf54d801a776 HERRERA
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: PORTÓN C/BATERÍA DE RESPALDO Y 2 CONTROLES REMOTOS

$25,550.00

Respecto a la documentación justificativa del gasto y evidencia de la recepción y la entrega Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
de los productos adquiridos al beneficiario o usuario final, presentó pólizas, CLC, reporte de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
transferencia SPEI, Comprobante Fiscal Digital por Internet, verificación de comprobantes de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
fiscales digitales por internet, solicitud de suficiencia presupuestal, respuesta a solicitud, Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
solicitud de contratación, dictamen final, contrato de comercialización y evidencia Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
fotográfica de la recepción y la entrega de los productos adquiridos a los beneficiarios; de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
documentación que resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera acción:
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-08. Pliego de observaciones:

El siguiente Resultado: AF-09 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que 2023-OA/CPM/014/2024-PO-08.
se transcribe a continuación:
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
(…) CON OBSERVACIÓN documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $25,550.00
(Veinticinco mil quinientos cincuenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
“RESULTADO: AF-09 este resultado.”

De la revisión a la cuenta 51282 MATERIALES PARA SEGURIDAD PÚBLICA, se constató que el H. (…)
Ayuntamiento del Municipio de Heroica Ciudad de Juchitán de Zaragoza, Distrito de Juchitán,
Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $25,550.00 (Veinticinco mil quinientos La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
cincuenta pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios no se antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y
autorización del gasto; así como, la evidencia de la recepción y destino de los materiales adquiridos, Respecto a la documentación justificativa del gasto y evidencia de la recepción y destino
lo anterior como se detalla a continuación: de los materiales adquiridos, presentó pólizas, CLC, reporte de transferencia SPEI,
Comprobante Fiscal Digital por Internet, verificación de comprobantes fiscales digitales por
PÓLIZA (DEVENGADO) PÓLIZA (PAGADO) BANCO internet, solicitud, autorización y evidencia del destino de los materiales adquiridos;
documentación que resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
FINANCIAMIENTO Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
RECURSOS 16/02/2023 como solventado el Resultado: AF-09.
FISCALES NÚM. DE TRANSFERENCIA 25,550.00
$25,550.00
CUENTA BANCARIA

BANCO

MERCANTIL

E-35 16/02/2023 25,550.00 E-37 16/02/2023 25,550.00 DEL NORTE 160223
$25,550.00
S.A. El siguiente Resultado: AF-10 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
1213971956

TOTAL $25,550.00

Continúa a la derecha… (…)

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