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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-02-SOL-03
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-05
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE NEJAPA DE MADERO
DISTRITO: YAUTEPEC, OAXACA
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/019/2024
CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NÓMINA PLAZAS NO AUTORIZADAS
CONCEPTO
CAJA INSTITUCIÓN FECHA Y/O RETENCIONE TOTAL IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y NÚM. PERIODO S / I.S.R. OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL TRABAJADOR CARGO
DE CUENTA RETENIDO SOLVENTADO
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
56,448.65 01/OCT/2023- S/N NÓMINA DE 13,266.50 766.50 12,500.00 56,448.65 INTERNET POR CONCEPTO DE NÓMINA 56,448.65 0.00
15/OCT/2023 SUPLENTES 2,653.30 0.00
*21 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR 0.00
56,232.86 0.00
INTERNET DEL 01 DE OCTUBRE AL 15 DE OCTUBRE DE 2,653.30
004534 17/10/2023 001613 17/10/2023 68,599.98 68,599.98 2023
ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO,
CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA
01/OCT/2023- DE EGRESO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO,
15/OCT/2023
2,653.30 S/N NÓMINA DE 45,835.46 3,235.47 42,599.99 2,653.30 1. NO PRESENTÓ OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO DE NÓMINA Y
CONFIANZA
DOCUMENTACIÓN
CONTRATOS INDIVIDUALES DE TRABAJO
COMPROBATORIA
RELATIVA A:
*COMPROBANTES FISCALES
56,232.86 16/OCT/2023- S/N NÓMINA DE 13,266.50 766.50 12,500.00 DIGITALES POR INTERNET COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
31/OCT/2023 SUPLENTES 56,232.86 POR CONCEPTO DE NÓMINA INTERNET POR CONCEPTO DE NÓMINA POR
*21 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
INTERNET DEL 16 DE OCTUBRE AL 31 DE OCTUBRE DE
004569 31/10/2023 001623 31/10/2023 68,399.98 68,399.98 2023
ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO,
CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA
2,653.30 16/OCT/2023- S/N NÓMINA DE 45,619.67 3,219.68 42,399.99 2,653.30 DE EGRESO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO,
31/OCT/2023 CONFIANZA OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO DE NÓMINA Y
CONTRATOS INDIVIDUALES DE TRABAJO
REALIZÓ EL PAGO A UNA PLAZA NO AUTORIZADA
EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL EJERCICIO
2,518.73 1. REALIZÓ EL PAGO A UNA FISCAL 2023
PLAZA NO AUTORIZADA EL *ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO DEL
BANORTE BANCO PAGO DE NÓMINA PRESUPUESTO DE EGRESOS H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DEL MUNICIPIO
MERCARTIL DEL
MENSUAL ASESOR SELENE DEL DEL EJERCICIO FISCAL DE NEJAPA DE MADERO, DISTRITO DE YAUTEPEC,
26/12/2023 NORTE S.A., NÚMERO
006569 20/12/2023 002330 26/12/2023 28,000.00 DE CUENTA 28,000.00 01/DIC/2023- S/N CONTABLE 33,547.72 5,547.72 28,000.00 CARMEN ASESOR CONTABLE 2023. OAXACA DE FECHA 01 DE ENERO DEL 2023, MEDIANTE 28,000.00 0.00
1215000690 28,000.00 EL CUAL SE APRUEBAN PLAZAS DEL PERSONAL DE
31/DIC/2023 CORRESPONDIENT
MARTÍNEZ MIGUEL
E AL MES DE 2. NO REGISTRÓ LAS CONFIANZA
DICIEMBRE 2023 TRANSACCIONES EN EL ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO,
MOMENTO DE SU CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA
31,028.99 REALIZACIÓN DE EGRESO, REPORTE DE TRANSFERENCIA SPEI,
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET Y
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
11/12
