Page 59 - Nejapa de Madero
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE NEJAPA DE MADERO ANEXO DAM-FC-05-SOL-06
DISTRITO: YAUTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-08
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/019/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE IMPORTE
PROVEEDOR OBSERVADO
CAJA OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO
1. NO PRESENTÓ LA *LA AUTORIZACIÓN
LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
CORRESPONDIENTE
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
3.6 TON CEMENTO *OFICIO SIN NÚMERO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO DE FECHA 11 DE *LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
11,480.00 GRIS 50KG TIPO CPC
006707 29/12/2023 11,480.00 002363 29/12/2023 11,480.00 11,480.00 29/12/2023 39827932-16BA-4F7D- DEL GASTO RELATIVA A: 0.00 *LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO
CONSTRURITMO 30R DICIEMBRE DE 2023; SIN EMBARGO, NO CORRESPONDE A LA AUTORIZACIÓN 11,480.00
B5DD-19DE2A6F7A49 *LA AUTORIZACIÓN DEL RECURSO
PARA REALIZAR LA COMPRA DE LOS MATERIALES, NI AL REGISTRO CONTABLE
*NO REGISTRÓ LAS
CORRESPONDIENTE
LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DEL RECURSO TRANSACCIONES EN EL MOMENTO
11,480.00 *LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE SU REALIZACIÓN
*REPORTE FOTOGRÁFICO; SIN EMBARGO, NO CORRESPONDE AL REGISTRO
*LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO
CONTABLE
DEL RECURSO
ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO, CUENTA POR LIQUIDAR
2. NO REGISTRÓ LAS
CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA DE EGRESO, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
TRANSACCIONES EN EL MOMENTO
POR INTERNET Y OFICIO DE REQUISICIÓN
DE SU REALIZACIÓN
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN *FOLIO FISCAL 56B31362-6A67-4B24-84F9-EDF43E7F0CED, FECHA 06 DE
COMPROBATORIA RELATIVA A: DICIEMBRE DE 2023
*COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR LA REQUISICIÓN DE LA COMPRA DE LOS MATERIALES
INTERNET. *OFICIO SIN NÚMERO DE REQUISICIÓN DE FECHA 05 DE DICIEMBRE DE 2023,
2. NO PRESENTÓ LA DE SOLICITUD DE MATERIAL PARA LA CONSTRUCCIÓN DE LA EXPLANADA DE
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA LA ESCUELA SECUNDARIA *LA AUTORIZACIÓN
X CORRESPONDIENTE
006945 31/12/2023 12,600.00 002433 31/12/2023 12,600.00 12,600.00 06/12/2023 56B31362-6A67-4B24- 3 TON CEMENTO GRIS 12,600.00 DEL GASTO RELATIVA A: LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE 12,600.00
CONSTRURITMO 12,600.00 *LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
*LA REQUISICIÓN DE LA COMPRA DE *OFICIO SIN NÚMERO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO DE FECHA 06 DE
84F9-EDF43E7F0CED 50KG TIPO2
LOS MATERIALES DICIEMBRE DE 2023; SIN EMBARGO, NO CORRESPONDE A LA AUTORIZACIÓN
*LA AUTORIZACIÓN PARA REALIZAR LA COMPRA DE LOS MATERIALES
CORRESPONDIENTE LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DEL RECURSO
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN *REPORTE FOTOGRÁFICO DEL USO DEL MATERIAL ADQUIRIDO EN LA
*LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO CONSTRUCCIÓN DE LA EXPLANADA DE LA ESCUELA SECUNDARIA
DEL RECURSO ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO, CUENTA POR LIQUIDAR
CERTIFICADA (CLC) Y PÓLIZA DE EGRESO
TOTAL $160,820.07 $165,007.53 $165,007.53 $165,007.53 $160,820.07 $135,840.00 $24,980.07
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADAPOR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.
ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
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C. STEPHANY VÁSQUEZ GONZÁLEZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
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